證券發(fā)行與承銷同步輔導教材

第一章　證券經營機構的投資銀行業(yè)務　1
考點結構　1
考綱分析　1
要點解析　2
第一節(jié)　投資銀行業(yè)務概述　2
　要點一　2
　要點二　2
　要點三　3
　要點四　4
　要點五　6
第二節(jié)　投資銀行業(yè)務資格　6
　要點一　6
　要點二　6
　要點三　7
　要點四　7
　要點五　7
　要點六　7
第三節(jié)　投資銀行業(yè)務的內部控制　8
　要點一　8
　要點二　8
　要點三　9
第四節(jié)　投資銀行業(yè)務的監(jiān)管　9
　要點一　9
　要點二　9
　要點三　9
　要點四　10
練習　10第二章　股份有限公司概述　17
考點結構　17
考綱分析　17
要點解析　18
第一節(jié)　股份有限公司的設立　18
　要點一　18
　要點二　20
　要點三　21
　要點四　21
第二節(jié)　股份有限公司的股份和公司債券　22
　要點一　22
　要點二　23
　要點三　23
第三節(jié)　股份有限公司的組織結構　23
　要點一　23
　要點二　25
　要點三　26
　要點四　26
第四節(jié)　上市公司組織機構的特別規(guī)定　27
　要點一　27
　要點二　27
　要點三　29
　要點四　29
第五節(jié)　股份有限公司的財務會計　29
　要點一　29
　要點二　30
　要點三　30
　要點四　30
第六節(jié)　股份有限公司的合并、分立、解散和清算　30
　要點一　30
　要點二　30
　要點三　30
練習　31第三章　企業(yè)的股份制改組　39
考點結構　39
考綱分析　39
要點解析　39
第一節(jié)　企業(yè)股份制改組的目的、要求和程序　39
　要點一　39
　要點二　40
　要點三　40
　要點四　42
第二節(jié)　股份制改組的清產核資、產權界定、資產評估、報表審計和法律審查　42
　要點一　42
　要點二　42
　要點三　44
　要點四　45
　要點五　45
練習　46第四章　首次公開發(fā)行股票的準備和推薦核準程序　53
考點結構　53
考綱分析　53
要點解析　53
第一節(jié)　首次公開發(fā)行股票申請文件的準備　53
　要點一　53
　要點二　56
　要點三　56
　要點四　57
　要點五　57
　要點六　57
　要點七　58
　要點八　58
　要點九　58
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的條件、輔導和推薦核準　59
　要點一　59
　要點二　61
　要點三　62
　要點四　63
　要點五　63
練習　64第五章　首次公開發(fā)行股票的操作　71
考點結構　71
考綱分析　71
要點解析　72
第一節(jié)　新股發(fā)行體制改革的總體原則、內容和目標　72
　要點一　72
　要點二　72
　要點三　72
　要點四　72
　要點五　72
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票的估值和詢價　73
　要點一　73
　要點二　73
　要點三　74
第三節(jié)　首次公開發(fā)行股票的發(fā)行方式　75
　要點一　75
　要點二　75
　要點三　75
　要點四　77
　要點五　78
　要點六　78
　要點七　79
　要點八　79
第四節(jié)　首次公開發(fā)行的具體操作　79
　要點一　79
　要點二　79
　要點三　79
　要點四　80
　要點五　80
　要點六　80
　要點七　80
第五節(jié)　股票的上市保薦　81
　要點一　81
　要點二　81
　要點三　81
　要點四　82
　要點五　82
　要點六　82
　要點七　82
練習　83第六章　首次公開發(fā)行股票的信息披露　91
考點結構　91
考綱分析　91
要點解析　91
第一節(jié)　信息披露概述　91
　要點一　91
　要點二　92
　要點三　92
　要點四　92
第二節(jié)　首次公開發(fā)行股票招股說明書及其摘要　93
　要點一　93
　要點二　94
　要點三　97
第三節(jié)　股票發(fā)行公告及發(fā)行過程中的有關公告　97
　要點一　97
　要點二　97
　要點三　98
　要點四　98
第四節(jié)　股票上市公告書　98
　要點一　98
　要點二　98
第五節(jié)　創(chuàng)業(yè)板信息披露方面的特殊要求　99
　要點一　99
　要點二　99
　要點三　99
練習　99第七章　上市公司發(fā)行新股　106
考點結構　106
考綱分析　106
要點解析　106
第一節(jié)　上市公司發(fā)行新股的準備工作　107
　要點一　107
　要點二　108
　要點三　109
　要點四　110
　要點五　110
第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股的推薦核準程序　111
　要點一　111
　要點二　111
第三節(jié)　發(fā)行新股的發(fā)行方式和發(fā)行上市操作程序　111
　要點一　111
　要點二　112
　要點三　112
第四節(jié)　與上市公司發(fā)行新股有關的信息披露　113
　要點一　113
　要點二　113
　要點三　113
　要點四　113
練習　114第八章　可轉換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行　123
考點結構　123
考綱分析　123
要點解析　124
第一節(jié)　上市公司發(fā)行可轉換公司債券的準備工作　124
　要點一　124
　要點二　124
　要點三　125
　要點四　126
第二節(jié)　可轉換公司債券發(fā)行的申報與核準　127
　要點一　127
　要點二　128
第三節(jié)　可轉換公司債券的發(fā)行與上市　128
　要點一　128
　要點二　128
第四節(jié)　可轉換公司債券的信息披露　129
　要點一　129
　要點二　129
　要點三　130
第五節(jié)　上市公司股東發(fā)行可交換公司債券　131
　要點一　131
　要點二　131
　要點三　132
練習　132第九章　債券的發(fā)行與承銷　141
考點結構　141
考綱分析　142
要點解析　142
第一節(jié)　我國國債的發(fā)行與承銷　142
　要點一　142
　要點二　143
　要點三　144
第二節(jié)　地方政府債券的發(fā)行與承銷　144
　要點一　144
　要點二　145
第三節(jié)　我國金融債券的發(fā)行與承銷　145
　要點一　145
　要點二　146
　要點三　147
　要點四　148
　要點五　148
　要點六　148
　要點七　148
　要點八　149
第四節(jié)　我國企業(yè)債券的發(fā)行與承銷　149
　要點一　149
　要點二　150
　要點三　151
　要點四　151
　要點五　151
第五節(jié)　公司債券的發(fā)行與承銷　151
　要點一　152
　要點二　152
　要點三　152
　要點四　153
　要點五　153
　要點六　154
　要點七　154
第六節(jié)　企業(yè)短期融資券的發(fā)行與承銷　156
　要點一　156
　要點二　156
　要點三　157
　要點四　157
第七節(jié)　中期票據的發(fā)行與承銷　158
　要點一　158
　要點二　158
第八節(jié)　中小非金融企業(yè)集合票據　158
　要點一　158
　要點二　158
　要點三　158
　要點四　158
第九節(jié)　證券公司債券的發(fā)行與承銷　158
　要點一　158
　要點二　159
　要點三　160
　要點四　160
　要點五　160
第十節(jié)　資產支持證券的發(fā)行與承銷　162
　要點一　162
　要點二　163
　要點三　164
　要點四　164
　要點五　164
　要點六　165
　要點七　165
　要點八　166
第十一節(jié)　國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷　166
　要點一　166
　要點二　166
　要點三　166
　要點四　166
　要點五　166
　要點六　166
　要點七　166
練習　167第十章　外資股的發(fā)行　177
考點結構　177
考綱分析　177
要點解析　177
第一節(jié)　境內上市外資股的發(fā)行(B股)　177
　要點一　177
　要點二　178
　要點三　178
　要點四　178
　要點五　179
第二節(jié)　H股的發(fā)行與上市　179
　要點一　179
　要點二　179
　要點三　180
　要點四　180
　要點五　181
第三節(jié)　內地企業(yè)在中國香港創(chuàng)業(yè)板的發(fā)行與上市　181
　要點一　181
　要點二　181
第四節(jié)　境內上市公司所屬企業(yè)境外上市　182
　要點一　182
　要點二　182
　要點三　183
第五節(jié)　外資股招股說明書的制作　183
　要點一　183
　要點二　183
　要點三　183
第六節(jié)　國際推介與分銷　184
　要點一　184
　要點二　184
練習　184第十一章　公司收購　191
考點結構　191
考綱分析　191
要點解析　192
第一節(jié)　公司收購概述　192
　要點一　192
　要點二　192
　要點三　193
　要點四　193
第二節(jié)　上市公司收購(重點)　193
　要點一　193
　要點二　194
　要點三　195
　要點四　196
　要點五　197
　要點六　197
　要點七　198
　要點八　198
　要點九　198
第三節(jié)　關于外國投資者并購境內企業(yè)的規(guī)定　199
　要點一　199
　要點二　199
　要點三　199
　要點四　200
　要點五　200
　要點六　201
第四節(jié)　外國投資者對上市公司的戰(zhàn)略投資　201
　要點一　201
　要點二　201
　要點三　201
　要點四　201
　要點五　202
練習　202第十二章　資產重組　209
考點結構　209
考綱分析　209
要點解析　210
第一節(jié)　上市公司重大資產重組　210
　要點一　210
　要點二　211
　要點三　212
　要點四　212
　要點五　213
　要點六　213
　要點七　214
　要點八　214
第二節(jié)　并購重組審核委員會工作章程　215
　要點一　215
　要點二　215
　要點三　215
　要點四　215
　要點五　215
第三節(jié)　上市公司并購重組財務顧問業(yè)務　215
　要點一　215
　要點二　216
　要點三　217
　要點四　217
練習　217模擬試題　221
模擬試題(一)　221
模擬試題(二)　230練習參考答案　239
模擬試題答案及解析　244后記　261