行政事業(yè)單位內(nèi)部控制實務操作指南

定　價：￥59.00

作　者：	王斌，張慶龍著
出版社：	中國電力出版社
叢編項：	迪博內(nèi)部控制與風險管理系列叢書
標　簽：	管理管理工具書

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ISBN：	9787512363878	出版時間：	2014-09-01	包裝：	平裝
開本：	16開	頁數(shù)：	348	字數(shù)：

內(nèi)容簡介

　　《迪博內(nèi)部控制與風險管理系列叢書行政事業(yè)單位內(nèi)部控制實務操作指南》是在充分理解《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》及相關(guān)法律法規(guī)的基礎(chǔ)上，融合迪博多年來在內(nèi)部控制與風險管理領(lǐng)域所累積的先進理論和實踐經(jīng)驗，結(jié)合行政事業(yè)單位的業(yè)務特點編撰而成的。本書內(nèi)容豐富，實用性強，旨在為行政事業(yè)單位人員實施內(nèi)部控制規(guī)范提供一套切實可行的操作指南。本書適用于內(nèi)部控制監(jiān)管機構(gòu)的相關(guān)人士，行政事業(yè)單位領(lǐng)導、內(nèi)部控制規(guī)范實施部門及人員，單位內(nèi)部審計人員，各級審計監(jiān)察機關(guān)的相關(guān)人士，注冊會計師以及對行政事業(yè)單位內(nèi)部控制感興趣的朋友閱讀。

作者簡介

　　迪博內(nèi)部控制與風險管理系列叢書

圖書目錄

序
前言
第1章行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范概述 1
第1節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的內(nèi)涵 1
第2節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的理念和框架 4
第3節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制設計 9
第4節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的方法 20
第2章行政事業(yè)單位風險評估 25
第1節(jié) 行政事業(yè)單位風險評估概述 25
第2節(jié) 行政事業(yè)單位風險評估的基本程序 27
第3節(jié) 行政事業(yè)單位風險評估的關(guān)注要點 45
第3章行政事業(yè)單位單位層面內(nèi)部控制設計 53
第1節(jié) 組織機構(gòu)內(nèi)部控制設計 53
第2節(jié) 議事決策內(nèi)部控制設計 65
第3節(jié) 關(guān)鍵崗位內(nèi)部控制設計 72
第4節(jié) 關(guān)鍵崗位人員內(nèi)部控制設計 81
第5節(jié) 會計系統(tǒng)內(nèi)部控制設計 88
第6節(jié) 信息系統(tǒng)內(nèi)部控制設計 100
第4章行政事業(yè)單位業(yè)務層面內(nèi)部控制設計 112
第1節(jié) 預算業(yè)務內(nèi)部控制設計 112
第2節(jié) 收支業(yè)務內(nèi)部控制設計 134
第3節(jié) 政府采購內(nèi)部控制設計 166
第4節(jié) 資產(chǎn)管理內(nèi)部控制設計 201
第5節(jié) 建設項目內(nèi)部控制設計 238
第6節(jié) 合同管理內(nèi)部控制設計 266
第5章行政事業(yè)單位內(nèi)部控制評價與監(jiān)督 281
第1節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的內(nèi)部監(jiān)督 281
第2節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的自我評價 285
第3節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的外部監(jiān)督 297
第6章行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息化 301
第1節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息化概述 301
第2節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制信息化建設規(guī)劃 303
第3節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)的主要功能 307
第4節(jié) 行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)的應用 321
附錄行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行） 324
參考文獻 337