中國銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試標準教材與專用題庫：風險管理

目　錄

第0章　考綱分析及應試指南　1
0.1　考試大綱專家解讀　1
0.1.1　考試簡介　1
0.1.2　考綱分析　1
0.2　應試指南　2
0.2.1　復習指導　2
0.2.2　答題技巧　3

第1章　風險管理基礎　4
1.1　風險與風險管理　5
1.1.1　風險、收益與損失　5
1.1.2　風險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營　6
1.1.3　商業(yè)銀行風險管理的發(fā)展　6
1.2　商業(yè)銀行風險的主要類別　7
1.2.1　信用風險　7
1.2.2　市場風險　8
1.2.3　操作風險　8
1.2.4　流動性風險　9
1.2.5　國別風險　9
1.2.6　聲譽風險、法律風險和戰(zhàn)略風險　10
1.3　商業(yè)銀行風險管理的主要策略　10
1.3.1　風險分散　11
1.3.2　風險對沖　11
1.3.3　風險轉移　11
1.3.4　風險規(guī)避　12
1.3.5　風險補償　12
1.4　商業(yè)銀行風險與資本　12
1.4.1　資本的定義、作用和分類　13
1.4.2　監(jiān)管資本與資本充足率要求　14
1.4.3　經(jīng)濟資本及其應用　15
1.5　風險管理的數(shù)理基礎、分析與運用　17
1.5.1　收益的計量　17
1.5.2　常用的概率統(tǒng)計知識　18
1.5.3　投資組合分散風險的原理　19
1.6　自測練習　20

第2章　商業(yè)銀行風險管理的基本架構　26
2.1　商業(yè)銀行風險管理環(huán)境　26
2.1.1　公司治理　27
2.1.2　內(nèi)部控制　28
2.1.3　風險文化　29
2.1.4　管理戰(zhàn)略　30
2.1.5　風險偏好　31
2.2　商業(yè)銀行風險管理組織及其職責　32
2.2.1　董事會及其風險管理委員會　32
2.2.2　監(jiān)事會　33
2.2.3　高級管理層　33
2.2.4　風險管理部門　34
2.2.5　其他風險控制部門　機構　35
2.3　商業(yè)銀行風險管理流程　36
2.3.1　風險識別/分析　36
2.3.2　風險計量/評估　37
2.3.3　風險監(jiān)測/報告　38
2.3.4　風險控制/緩釋　38
2.4　商業(yè)銀行風險管理信息系統(tǒng)　39
2.5　自測練習　40

第3章　信用風險管理　45
3.1　信用風險識別　45
3.1.1　單一法人客戶信用風險識別　46
3.1.2　集團法人客戶信用風險識別　49
3.1.3　個人客戶信用風險識別　51
3.1.4　貸款組合的信用風險識別　51
3.2　信用風險計量　52
3.2.1　風險暴露分類　52
3.2.2　客戶評級　53
3.2.3　債項評級　56
3.2.4　信用風險組合的計量　57
3.3　信用風險監(jiān)測與報告　58
3.3.1　風險監(jiān)測對象　58
3.3.2　風險監(jiān)測主要指標　59
3.3.3　風險預警　61
3.3.4　風險報告　62
3.4　信用風險控制　63
3.4.1　限額管理　63
3.4.2　信用風險緩釋　65
3.4.3　關鍵業(yè)務流程/環(huán)節(jié)控制　66
3.4.4　資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品　68
3.5　信用風險資本計量　68
3.5.1　權重法　69
3.5.2　內(nèi)部評級法　69
3.5.3　經(jīng)濟資本管理　70
3.6　自測練習　70

第4章　市場風險管理　78
4.1　市場風險識別　78
4.1.1　市場風險特征與分類　79
4.1.2　主要交易產(chǎn)品及其風險特征　80
4.1.3　賬戶劃分　82
4.2　市場風險計量　83
4.2.1　基本概念　83
4.2.2　市場風險計量方法　86
4.3　市場風險監(jiān)測與控制　89
4.3.1　市場風險管理總體要求　90
4.3.2　市場風險監(jiān)測與報告　90
4.3.3　市場風險控制　91
4.3.4　銀行賬戶利率風險管理　93
4.4　市場風險資本計量方法　94
4.4.1　標準法　94
4.4.2　內(nèi)部模型法　96
4.4.3　經(jīng)濟資本配置和經(jīng)風險調(diào)整的績效評估　98
4.5　交易對手信用風險　99
4.5.1　交易對手信用風險的定義和計量范圍　99
4.5.2　交易對手信用風險的計量　100
4.5.3　交易對手信用風險的管理　101
4.6　自測練習　101

第5章　操作風險管理　107
5.1　操作風險概述　107
5.1.1　操作風險的定義與特點　108
5.1.2　操作風險相關概念辨析　109
5.1.3　操作風險的監(jiān)管規(guī)則　109
5.1.4　操作風險分類　110
5.1.5　操作風險識別方法　114
5.2　操作風險評估　115
5.2.1　操作風險評估的定義與原理　116
5.2.2　操作風險評估的原則　116
5.2.3　操作風險評估的步驟　117
5.2.4　操作風險評估的價值　117
5.2.5　操作風險評估與其他管理流程的結合應用　118
5.3　操作風險控制　118
5.3.1　操作風險控制環(huán)境　118
5.3.2　操作風險緩解　119
5.3.3　主要業(yè)務操作風險控制　120
5.4　操作風險監(jiān)控與報告　121
5.4.1　關鍵風險指標法　122
5.4.2　損失數(shù)據(jù)的收集　122
5.4.3　風險報告　123
5.5　操作風險資本計量　123
5.5.1　基本指標法　124
5.5.2　標準法　124
5.5.3　高級計量法　125
5.6　自測練習　128

第6章　流動性風險管理　135
6.1　流動性風險識別　135
6.1.1　資產(chǎn)負債期限結構　137
6.1.2　資產(chǎn)負債幣種結構　138
6.1.3　資產(chǎn)負債分布結構　139
6.2　流動性風險評估　139
6.2.1　流動性比率/指標法　139
6.2.2　現(xiàn)金流分析法　141
6.2.3　其他流動性評估方法　142
6.3　流動性風險監(jiān)測與控制　144
6.3.1　流動性風險監(jiān)測/預警　144
6.3.2　壓力測試　146
6.3.3　情景分析　147
6.3.4　流動性風險管理實踐　147
6.4　自測練習　149

第7章　其他風險管理　157
7.1　國別風險管理　157
7.1.1　國別風險的概念　157
7.1.2　國別風險管理的基本做法　158
7.2　聲譽風險管理　159
7.2.1　聲譽風險的概念　159
7.2.2　聲譽風險管理的基本做法　160
7.2.3　聲譽危機管理規(guī)劃　162
7.3　戰(zhàn)略風險管理　163
7.3.1　戰(zhàn)略風險管理的概念　163
7.3.2　戰(zhàn)略風險管理的基本做法　165
7.4　自測練習　167

第8章　風險評估與資本評估　173
8.1　全面風險與資本評估程序　173
8.2　風險評估　173
8.2.1　風險評估的內(nèi)容　174
8.2.2　風險評估的流程　174
8.2.3　風險評估的最佳實踐　174
8.3　壓力測試　175
8.3.1　基本框架和要求　175
8.3.2　關于壓力測試的監(jiān)管要求　176
8.4　資本評估　177
8.4.1　資本定義、功能與分類　177
8.4.2　資本規(guī)劃的主要內(nèi)容及頻率　178
8.4.3　主要監(jiān)管要求　179
8.5　內(nèi)部資本充足評估報告　179
8.6　自測練習　180

第9章　銀行監(jiān)管與市場約束　183
9.1　銀行監(jiān)管　183
9.1.1　銀行監(jiān)管的內(nèi)容　183
9.1.2　銀行監(jiān)管的方法　186
9.1.3　銀行監(jiān)管的規(guī)則　188
9.2　市場約束　189
9.2.1　市場約束機制　189
9.2.2　信息披露　190
9.2.3　外部審計　191
9.3　自測練習　192

附錄　自測練習答案與解析　196