中國銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格考試標(biāo)準(zhǔn)教材與專用題庫：風(fēng)險管理

目　錄

第0章　考綱分析及應(yīng)試指南　1
0.1　考試大綱專家解讀　1
0.1.1　考試簡介　1
0.1.2　考綱分析　1
0.2　應(yīng)試指南　2
0.2.1　復(fù)習(xí)指導(dǎo)　2
0.2.2　答題技巧　3

第1章　風(fēng)險管理基礎(chǔ)　4
1.1　風(fēng)險與風(fēng)險管理　5
1.1.1　風(fēng)險、收益與損失　5
1.1.2　風(fēng)險管理與商業(yè)銀行經(jīng)營　6
1.1.3　商業(yè)銀行風(fēng)險管理的發(fā)展　6
1.2　商業(yè)銀行風(fēng)險的主要類別　7
1.2.1　信用風(fēng)險　7
1.2.2　市場風(fēng)險　8
1.2.3　操作風(fēng)險　8
1.2.4　流動性風(fēng)險　9
1.2.5　國別風(fēng)險　9
1.2.6　聲譽(yù)風(fēng)險、法律風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險　10
1.3　商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略　10
1.3.1　風(fēng)險分散　11
1.3.2　風(fēng)險對沖　11
1.3.3　風(fēng)險轉(zhuǎn)移　11
1.3.4　風(fēng)險規(guī)避　12
1.3.5　風(fēng)險補(bǔ)償　12
1.4　商業(yè)銀行風(fēng)險與資本　12
1.4.1　資本的定義、作用和分類　13
1.4.2　監(jiān)管資本與資本充足率要求　14
1.4.3　經(jīng)濟(jì)資本及其應(yīng)用　15
1.5　風(fēng)險管理的數(shù)理基礎(chǔ)、分析與運(yùn)用　17
1.5.1　收益的計量　17
1.5.2　常用的概率統(tǒng)計知識　18
1.5.3　投資組合分散風(fēng)險的原理　19
1.6　自測練習(xí)　20

第2章　商業(yè)銀行風(fēng)險管理的基本架構(gòu)　26
2.1　商業(yè)銀行風(fēng)險管理環(huán)境　26
2.1.1　公司治理　27
2.1.2　內(nèi)部控制　28
2.1.3　風(fēng)險文化　29
2.1.4　管理戰(zhàn)略　30
2.1.5　風(fēng)險偏好　31
2.2　商業(yè)銀行風(fēng)險管理組織及其職責(zé)　32
2.2.1　董事會及其風(fēng)險管理委員會　32
2.2.2　監(jiān)事會　33
2.2.3　高級管理層　33
2.2.4　風(fēng)險管理部門　34
2.2.5　其他風(fēng)險控制部門　機(jī)構(gòu)　35
2.3　商業(yè)銀行風(fēng)險管理流程　36
2.3.1　風(fēng)險識別/分析　36
2.3.2　風(fēng)險計量/評估　37
2.3.3　風(fēng)險監(jiān)測/報告　38
2.3.4　風(fēng)險控制/緩釋　38
2.4　商業(yè)銀行風(fēng)險管理信息系統(tǒng)　39
2.5　自測練習(xí)　40

第3章　信用風(fēng)險管理　45
3.1　信用風(fēng)險識別　45
3.1.1　單一法人客戶信用風(fēng)險識別　46
3.1.2　集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險識別　49
3.1.3　個人客戶信用風(fēng)險識別　51
3.1.4　貸款組合的信用風(fēng)險識別　51
3.2　信用風(fēng)險計量　52
3.2.1　風(fēng)險暴露分類　52
3.2.2　客戶評級　53
3.2.3　債項評級　56
3.2.4　信用風(fēng)險組合的計量　57
3.3　信用風(fēng)險監(jiān)測與報告　58
3.3.1　風(fēng)險監(jiān)測對象　58
3.3.2　風(fēng)險監(jiān)測主要指標(biāo)　59
3.3.3　風(fēng)險預(yù)警　61
3.3.4　風(fēng)險報告　62
3.4　信用風(fēng)險控制　63
3.4.1　限額管理　63
3.4.2　信用風(fēng)險緩釋　65
3.4.3　關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程/環(huán)節(jié)控制　66
3.4.4　資產(chǎn)證券化與信用衍生產(chǎn)品　68
3.5　信用風(fēng)險資本計量　68
3.5.1　權(quán)重法　69
3.5.2　內(nèi)部評級法　69
3.5.3　經(jīng)濟(jì)資本管理　70
3.6　自測練習(xí)　70

第4章　市場風(fēng)險管理　78
4.1　市場風(fēng)險識別　78
4.1.1　市場風(fēng)險特征與分類　79
4.1.2　主要交易產(chǎn)品及其風(fēng)險特征　80
4.1.3　賬戶劃分　82
4.2　市場風(fēng)險計量　83
4.2.1　基本概念　83
4.2.2　市場風(fēng)險計量方法　86
4.3　市場風(fēng)險監(jiān)測與控制　89
4.3.1　市場風(fēng)險管理總體要求　90
4.3.2　市場風(fēng)險監(jiān)測與報告　90
4.3.3　市場風(fēng)險控制　91
4.3.4　銀行賬戶利率風(fēng)險管理　93
4.4　市場風(fēng)險資本計量方法　94
4.4.1　標(biāo)準(zhǔn)法　94
4.4.2　內(nèi)部模型法　96
4.4.3　經(jīng)濟(jì)資本配置和經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的績效評估　98
4.5　交易對手信用風(fēng)險　99
4.5.1　交易對手信用風(fēng)險的定義和計量范圍　99
4.5.2　交易對手信用風(fēng)險的計量　100
4.5.3　交易對手信用風(fēng)險的管理　101
4.6　自測練習(xí)　101

第5章　操作風(fēng)險管理　107
5.1　操作風(fēng)險概述　107
5.1.1　操作風(fēng)險的定義與特點(diǎn)　108
5.1.2　操作風(fēng)險相關(guān)概念辨析　109
5.1.3　操作風(fēng)險的監(jiān)管規(guī)則　109
5.1.4　操作風(fēng)險分類　110
5.1.5　操作風(fēng)險識別方法　114
5.2　操作風(fēng)險評估　115
5.2.1　操作風(fēng)險評估的定義與原理　116
5.2.2　操作風(fēng)險評估的原則　116
5.2.3　操作風(fēng)險評估的步驟　117
5.2.4　操作風(fēng)險評估的價值　117
5.2.5　操作風(fēng)險評估與其他管理流程的結(jié)合應(yīng)用　118
5.3　操作風(fēng)險控制　118
5.3.1　操作風(fēng)險控制環(huán)境　118
5.3.2　操作風(fēng)險緩解　119
5.3.3　主要業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制　120
5.4　操作風(fēng)險監(jiān)控與報告　121
5.4.1　關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)法　122
5.4.2　損失數(shù)據(jù)的收集　122
5.4.3　風(fēng)險報告　123
5.5　操作風(fēng)險資本計量　123
5.5.1　基本指標(biāo)法　124
5.5.2　標(biāo)準(zhǔn)法　124
5.5.3　高級計量法　125
5.6　自測練習(xí)　128

第6章　流動性風(fēng)險管理　135
6.1　流動性風(fēng)險識別　135
6.1.1　資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)　137
6.1.2　資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)　138
6.1.3　資產(chǎn)負(fù)債分布結(jié)構(gòu)　139
6.2　流動性風(fēng)險評估　139
6.2.1　流動性比率/指標(biāo)法　139
6.2.2　現(xiàn)金流分析法　141
6.2.3　其他流動性評估方法　142
6.3　流動性風(fēng)險監(jiān)測與控制　144
6.3.1　流動性風(fēng)險監(jiān)測/預(yù)警　144
6.3.2　壓力測試　146
6.3.3　情景分析　147
6.3.4　流動性風(fēng)險管理實踐　147
6.4　自測練習(xí)　149

第7章　其他風(fēng)險管理　157
7.1　國別風(fēng)險管理　157
7.1.1　國別風(fēng)險的概念　157
7.1.2　國別風(fēng)險管理的基本做法　158
7.2　聲譽(yù)風(fēng)險管理　159
7.2.1　聲譽(yù)風(fēng)險的概念　159
7.2.2　聲譽(yù)風(fēng)險管理的基本做法　160
7.2.3　聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃　162
7.3　戰(zhàn)略風(fēng)險管理　163
7.3.1　戰(zhàn)略風(fēng)險管理的概念　163
7.3.2　戰(zhàn)略風(fēng)險管理的基本做法　165
7.4　自測練習(xí)　167

第8章　風(fēng)險評估與資本評估　173
8.1　全面風(fēng)險與資本評估程序　173
8.2　風(fēng)險評估　173
8.2.1　風(fēng)險評估的內(nèi)容　174
8.2.2　風(fēng)險評估的流程　174
8.2.3　風(fēng)險評估的最佳實踐　174
8.3　壓力測試　175
8.3.1　基本框架和要求　175
8.3.2　關(guān)于壓力測試的監(jiān)管要求　176
8.4　資本評估　177
8.4.1　資本定義、功能與分類　177
8.4.2　資本規(guī)劃的主要內(nèi)容及頻率　178
8.4.3　主要監(jiān)管要求　179
8.5　內(nèi)部資本充足評估報告　179
8.6　自測練習(xí)　180

第9章　銀行監(jiān)管與市場約束　183
9.1　銀行監(jiān)管　183
9.1.1　銀行監(jiān)管的內(nèi)容　183
9.1.2　銀行監(jiān)管的方法　186
9.1.3　銀行監(jiān)管的規(guī)則　188
9.2　市場約束　189
9.2.1　市場約束機(jī)制　189
9.2.2　信息披露　190
9.2.3　外部審計　191
9.3　自測練習(xí)　192

附錄　自測練習(xí)答案與解析　196