中國刑事審判指導(dǎo)案例3（增訂第3版 破壞社會主義市場經(jīng)濟秩序罪）

指導(dǎo)案例
一、生產(chǎn)、銷售偽劣商品罪
王洪成生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品案［第8號］——對于生產(chǎn)、銷售不具有生產(chǎn)者、銷售者所許諾的使用性能的新產(chǎn)品的行為如何適用法律
陳建明等銷售偽劣產(chǎn)品案［第118號］——銷售假冒他人注冊商標的產(chǎn)品行為如何定性
韓俊杰、付安生、韓軍生生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品案［第143號］——為他人加工偽劣產(chǎn)品的行為如何定罪處罰
鞠春香、張志明等生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品案［第165號］——生產(chǎn)、銷售假藥行為的定罪量刑
熊漓斌等生產(chǎn)、銷售假藥案［第115號］——生產(chǎn)、銷售假藥進行詐騙的行為如何定性
孟廣超醫(yī)療事故案［第429號］——具有執(zhí)業(yè)資格的醫(yī)生根據(jù)民間驗方、偏方制成藥物診療，造成就診人死亡的行為如何定性
王桂平以危險方法危害公共安全、銷售偽劣產(chǎn)品、虛報注冊資本案［第503號］——向藥品生產(chǎn)企業(yè)銷售假冒的藥品輔料的行為如何定性
林烈群、何華平等銷售有害食品案［第94號］——以工業(yè)用豬油冒充食用豬油予以銷售致人死亡的行為如何定性
俞亞春生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品案［第166號］——銷售以“瘦肉精”飼養(yǎng)的肉豬致多人中毒的行為如何定罪處罰
王岳超等生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品案［第715號］——生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品罪與相關(guān)罪名的辨析及辦理生產(chǎn)、銷售有毒、有害食品犯罪案件時對行為人主觀“明知”的認定
劉澤均、王遠凱等生產(chǎn)、銷售不符合安全標準的產(chǎn)品案［第47號］——不符合安全標準的產(chǎn)品如何具體界定
李云平銷售偽劣種子案［第109號］——生產(chǎn)、銷售偽劣種子犯罪的法律適用
二、走私罪
蓑口義則走私文物案［第416號］——走私古脊椎動物、古人類化石的行為應(yīng)以走私文物罪定罪處罰，走私古脊椎動物、古人類化石以外的其他古生物化石的行為不能以走私文物罪定罪處罰
岑張耀等走私珍貴動物、馬忠明非法收購珍貴野生動物、趙應(yīng)明等非法運輸珍貴野生動物案［第616號］——具有走私的故意，但對走私的具體對象認識不明確如何定罪處罰
朱麗清走私國家禁止出口的物品案［第744號］——走私年代久遠且與人類活動無關(guān)的古脊椎動物化石的行為如何定性
程瑞潔等走私廢物案［第773號］——走私的廢物中混有普通貨物的，如何定罪處罰
應(yīng)志敏、陸毅走私廢物、走私普通貨物案［第840號］——在走私犯罪案件中，如何認定行為人對夾藏物品是否具有走私的故意以及對走私對象中夾藏的物品確實不明知的，是否適用相關(guān)規(guī)范性文件中根據(jù)實際走私對象定罪處罰的規(guī)定
宋世璋被控走私普通貨物案［第267號］——在代理轉(zhuǎn)口貿(mào)易中未如實報關(guān)的行為不構(gòu)成走私罪
上海華源伊龍實業(yè)發(fā)展公司等走私普通貨物案［第268號］——擅自將“進料加工”的保稅貨物在境內(nèi)銷售牟利行為的定性
王紅梅、王宏斌、陳一平走私普通貨物、虛開增值稅專用發(fā)票案［第336號］——以單位名義實施走私犯罪，現(xiàn)有證據(jù)只能證實少量違法所得用于單位的經(jīng)營活動，絕大部分違法所得的去向無法查清的，是單位犯罪還是個人犯罪
林永杰、盧志強走私普通貨物案［第423號］——走私仿真槍犯罪案件中的有關(guān)鑒定和計稅依據(jù)問題
廣州順亨汽車配件貿(mào)易有限公司等走私普通貨物案［第873號］——在刑事案件中如何審查電子數(shù)據(jù)的證據(jù)資格以及如何認定走私共同犯罪中主、從犯
三、妨害對公司、企業(yè)的管理秩序罪
管樺虛報注冊資本案［第70號］——虛報注冊資本構(gòu)成犯罪的標準如何掌握
薛玉泉虛報注冊資本案［第130號］——開具假銀行進賬單虛報注冊資本的行為如何定性
卜毅冰虛報注冊資本案［第774號］——委托中介公司代辦公司登記，約定由中介公司代為墊資，資金由中介公司實際控制，并于公司登記前取出的，如何定性
董博等提供虛假財會報告案［第285號］——提供虛假財會報告罪中直接責任人員的認定
于在青違規(guī)不披露重要信息案［第824號］——依法負有披露義務(wù)的公司、企業(yè)對依法應(yīng)當披露的重要信息不按規(guī)定披露的，對直接負責的主管人員如何處理以及上市公司直接負責的主管人員違規(guī)向不具有清償能力的控股股東提供擔保的行為，如何定性
沈衛(wèi)國等挪用資金、妨害清算案［第269號］——妨害清算罪的具體認定
楊志華企業(yè)人員受賄案［第320號］——籌建中的企業(yè)工作人員利用職務(wù)便利為他人謀取利益非法收受、索取財物的能否以企業(yè)人員受賄罪定罪處罰
楊文康非法經(jīng)營同類營業(yè)案［第187號］——非法經(jīng)營同類營業(yè)罪與為親友非法牟利罪之區(qū)分
高原、梁漢釗信用證詐騙，簽訂、履行合同失職被騙案［第270號］——如何理解簽訂、履行合同失職被騙罪的客觀條件
翟魯光受賄、玩忽職守案［第14號］——銀行工作人員玩忽職守的行為如何定罪
四、破壞金融管理秩序罪
楊吉茂偽造貨幣案［第23號］——偽造美元的行為應(yīng)如何適用法律
張順發(fā)持有、使用假幣案［第188號］——購買并使用假幣行為應(yīng)以購買假幣罪從重處罰
姚凱高利轉(zhuǎn)貸案［第487號］——套取銀行的承兌匯票是否屬于套取銀行信貸資金
高遠非法吸收公眾存款案［第56號］——利用經(jīng)濟互助會非法集資的行為如何定性
惠慶祥等非法吸收公眾存款案［第488號］——如何認定非法變相吸收公眾存款
王昌和變造金融票證案［第71號］——涂改、變造存折后再進行金融憑證詐騙的行為如何定性
張炯、李培駿妨害信用卡管理案［第386號］——刑法修正案（五）第一條的適用
李啟紅等內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息案［第735號］——如何確定內(nèi)幕信息價格敏感期、建議他人買賣與內(nèi)幕信息有關(guān)的證券行為如何定性以及如何區(qū)分洗錢罪與掩飾、隱瞞犯罪所得罪
肖時慶受賄、內(nèi)幕交易案［第756號］——因獲取讓殼信息而指使他人購買讓殼公司股票，后借殼公司改變的，是否影響內(nèi)幕信息的認定
杜蘭庫、劉乃華內(nèi)幕交易，劉乃華泄露內(nèi)幕信息案［第757號］——內(nèi)幕信息、內(nèi)幕信息的知情人員和非法獲取人員的認定以及相關(guān)法律適用問題的把握
趙麗梅等內(nèi)幕交易案［第758號］——內(nèi)幕信息知情人員的近親屬或者與其關(guān)系密切的人被動獲悉內(nèi)幕信息的，能否認定
為“非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員”
王文芳泄露內(nèi)幕信息、徐雙全內(nèi)幕交易案［第918號］——對利好型內(nèi)幕信息公開后繼續(xù)持股未賣的，內(nèi)幕交易的違法所得如何認定
趙喆操縱證券交易價格案［第48號］——非法侵入計算機信息系統(tǒng)抬高股票價格獲利的行為如何處理
劉順新等違法發(fā)放貸款案［第825號］——在發(fā)放貸款案件中挪用資金罪和違法發(fā)放貸款罪的區(qū)分
汪照洗錢案［第286號］——洗錢罪主觀明知要件的理解與認定
潘儒民、祝素貞、李大明、龔媛洗錢案［第471號］——上游犯罪行為人尚未定罪判刑的如何認定洗錢罪
劉振杰騙購國家外匯額度案［第2號］——倒賣騙購的外匯額度行為如何定罪
王建軍等非法經(jīng)營案［第34號］——騙購國家外匯的犯罪行為如何適用法律
五、金融詐騙罪
郭建升被控貸款詐騙案［第88號］——貸款詐騙罪中的“以非法占有為目的”應(yīng)如何把握
吳曉麗貸款詐騙案［第95號］——如何區(qū)分貸款詐騙罪和貸款糾紛
陳玉泉、鄒臻榮貸款詐騙案［第103號］——對于1997年刑法施行前單位實施的貸款詐騙行為應(yīng)如何處理
張福順貸款詐騙案［第306號］——貸款詐騙罪與貸款民事欺詐行為的區(qū)分
季某票據(jù)詐騙、合同詐騙案［第96號］——騙取貨物后以空頭支票付款的行為如何定罪
姚建林票據(jù)詐騙案［第145號］——票據(jù)詐騙罪是否屬于以非法占有為目的的犯罪
周大偉票據(jù)詐騙(未遂)案［第277號］——盜取空白現(xiàn)金支票偽造后使用的應(yīng)如何定性
李蘭香票據(jù)詐騙案［第307號］——利用保管他公司工商登記、經(jīng)營證章的便利條件，以他公司名義申領(lǐng)、簽發(fā)支票并非法占有他公司財物行為的定性
王世清票據(jù)詐騙、劉耀挪用資金案［第387號］——勾結(jié)銀行工作人員使用已貼現(xiàn)的真實票據(jù)質(zhì)押貸款的行為如何處理
張平票據(jù)詐騙案［第653號］——盜竊銀行承兌匯票并使用，騙取數(shù)額較大財物的行為，是構(gòu)成盜竊罪還是票據(jù)詐騙罪
顏強票據(jù)詐騙案［第861號］——城市信用社工作人員，采取欺騙手段取得客戶印鑒后，以現(xiàn)金支票的形式將客戶賬戶內(nèi)的資金取出非法占有的行為如何定性
曹婭莎金融憑證詐騙案［第4號］——使用變造的金融憑證進行詐騙的行為如何適用法律
朱成芳等金融憑證詐騙、貸款詐騙案［第33號］——使用偽造的銀行存單作抵押詐騙銀行貸款的行為如何定性
劉崗、王小軍、莊志德金融憑證詐騙案［第168號］——犯罪故意內(nèi)容不一致的能否構(gòu)成共同犯罪
田亞平詐騙案［第301號］——銀行出納員用自制“高額利率定單”，對外虛構(gòu)單位內(nèi)部有高額利率存款的事實，將吸存的親朋好友的現(xiàn)金占為己有的行為如何定性
張北海等人貸款詐騙、金融憑證詐騙案［第424號］——偽造企業(yè)網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬授權(quán)書騙取資金的行為如何定罪處罰
李路軍金融憑證詐騙案［第425號］——金融機構(gòu)工作人員利用工作之便，以換折方式支取儲戶資金的行為構(gòu)成盜竊罪還是金融憑證詐騙罪
張國濤信用卡詐騙案［第472號］——如何認定信用卡詐騙罪中的信用卡范圍
陳自渝信用卡詐騙案［第841號］——惡意透支型信用卡詐騙案件中對透支本金產(chǎn)生的費用如何處理
王立軍等信用卡詐騙案［第874號］——竊取他人開卡郵件并激活信用卡使用的行為如何定性
房毅信用卡詐騙案［第919號］——有效催收如何認定、透支行為發(fā)生在緩刑考驗期之前但銀行催收的截止期在緩刑考驗期內(nèi)的應(yīng)當認定為漏罪還是新罪以及前罪判處的拘役與后罪判處的有期徒刑如何并罰
章楊盜竊案［第45號］——竊取并變造已付訖的國庫券再騙兌的行為如何定罪
王志峰、王志生故意殺人、保險詐騙案［第198號］——為騙取保險金而搶劫、殺人的應(yīng)如何定罪
曾勁青、黃劍新保險詐騙、故意傷害案［第296號］——保險詐騙罪主體、犯罪形態(tài)的認定
徐開雷保險詐騙案［第479號］——被保險車輛的實際所有人利用掛靠單位的名義實施保險詐騙行為的，構(gòu)成保險詐騙罪
六、危害稅收征管罪
樟樹市大京九加油城、黃春發(fā)等偷稅案［第447號］——行為人購進貨物時應(yīng)當取得增值稅專用發(fā)票而未索要，銷售貨物后沒有按照增值稅征管規(guī)定納稅，從而偷逃應(yīng)納稅款的，在計算偷稅數(shù)額時，應(yīng)當減除按照增值稅征管規(guī)定可以申報抵扣的稅額
中國包裝進出口陜西公司、侯萬萬騙取出口退稅案［第287號］——“明知他人意欲騙取出口退稅款”的司法認定
楊康林、曹培強等騙取出口退稅案［第329號］——如何認定明知他人具有騙取國家出口退稅款的主觀故意
蘆才興虛開抵扣稅款發(fā)票案［第110號］——虛開可以用于抵扣稅款的發(fā)票沖減營業(yè)額偷逃稅款的行為如何定性
何濤虛開增值稅專用發(fā)票案［第119號］——虛開增值稅專用發(fā)票給國家造成的經(jīng)濟損失如何計算
吳彩森、郭家春等虛開增值稅專用發(fā)票案［第231號］——稅務(wù)機關(guān)利用代管監(jiān)開的增值稅專用發(fā)票“高開低征”的行為如何定罪處罰
曾珠玉等偽造增值稅專用發(fā)票案［第252號］——購買偽造的增值稅專用發(fā)票又出售的行為如何定罪處罰
鄧冬蓉非法出售增值稅專用發(fā)票案［第337號］——非法出售增值稅專用發(fā)票份數(shù)和票面額分別達到不同的量刑檔次的如何量刑
管懷霞、高松祥出售非法制造的發(fā)票案［第826號］——如何認定出售非法制造的發(fā)票罪的“情節(jié)嚴重”
七、侵犯知識產(chǎn)權(quán)罪
孫國強等假冒注冊商標案［第674號］——如何認定假冒注冊商標罪中的同一種商品
李清假冒注冊商標案［第859號］——假冒注冊商標后又銷售該假冒商品，但銷售價格無法查清的，如何認定非法經(jīng)營數(shù)額
戴恩輝銷售假冒注冊商標的商品案［第57號］——銷售假冒注冊商標的商品罪的認定標準
朱某銷售假冒注冊商標的商品案［第131號］——假冒注冊商標的商品尚未銷售就被查獲的能否以銷售假冒注冊商標的商品罪追究刑事責任
楊永勝銷售假冒注冊商標的商品案［第456號］——銷售假冒注冊商標的商品未遂的是否作為犯罪處理
劉某銷售假冒注冊商標的商品案［第576號］——銷售假冒注冊商標的商品未遂的應(yīng)依何標準進行處罰
田龍泉、胡智慧銷售假冒注冊商標的商品案［第675號］——如何結(jié)合證據(jù)準確認定實際銷售平均價格
邱進特等銷售假冒注冊商標的商品案［第676號］——“售假公司”能否成為單位犯罪的主體
楊昌君銷售假冒注冊商標的商品案［第677號］——如何區(qū)分銷售假冒注冊商標的商品罪與銷售偽劣產(chǎn)品罪，以及如何認定“以假賣假”尚未銷售情形下假冒注冊商標商品的銷售金額、非法經(jīng)營數(shù)額和犯罪停止形態(tài)
顧娟、張立峰銷售假冒注冊商標的商品案［第860號］——商標權(quán)利人出具商品真?zhèn)舞b定意見的證據(jù)屬性及其審查