基于Excel的財務管理綜合模擬實訓

目 錄

項目一 Excel基礎實訓 1
實訓一 Excel基礎操作 1
一、Excel工作簿的打開與保存 1
二、輸入和編輯數(shù)據(jù) 2
三、Excel工作表的編輯 5
四、Excel文件的打印 14
五、Excel常用函數(shù) 16
實訓二 Excel圖表的創(chuàng)建與編輯 19
一、認識Excel 2010中的圖表 19
二、圖表的創(chuàng)建與編輯 20
實訓三 Excel數(shù)據(jù)管理 23
一、數(shù)據(jù)管理 23
二、數(shù)據(jù)透視表和數(shù)據(jù)透視圖 32
實訓四 Excel數(shù)據(jù)分析工具 42
一、數(shù)據(jù)分析工具 42
二、規(guī)劃求解 47
實訓練習 50
項目二 財務分析實訓 52
實訓一 財務分析模型 52
一、建立財務分析模型 52
二、從外部導入財務數(shù)據(jù) 55
實訓二 比率分析模型 57
實訓三 比較分析模型 63
實訓四 財務綜合分析模型 68
實訓練習 71
項目三 資金時間價值實訓 72
實訓一 終值和現(xiàn)值的計算 72
一、單利終值和現(xiàn)值 73
二、復利終值和現(xiàn)值 73
實訓二 年金終值與現(xiàn)值的計算 77
一、普通年金的終值和現(xiàn)值 78
二、先付年金的終值和現(xiàn)值 80
三、延期年金的終值和現(xiàn)值 80
四、永續(xù)年金的現(xiàn)值 83
實訓三 名義利率和實際利率的
換算 83
一、Excel計算實際年利率 83
二、Excel計算名義年利率 84
實訓四 資金時間價值的具體
運用 85
一、貸款年利率的計算 85
二、貸款償還期的計算 86
三、等額分期付款方式下貸款年償
還額的計算 87
四、現(xiàn)金流不規(guī)則分布情況下的
現(xiàn)值計算 90
五、其他資金時間價值問題的
計算 92
實訓練習 96
項目四 籌資決策實訓 97
實訓一 股票籌資分析模型 97
實訓二 長期負債籌資分析模型 101
一、長期銀行借款籌資分析模型 102
二、債券籌資分析模型 104
實訓三 租賃籌資分析模型 106
實訓練習 112
項目五 資本成本和資本結構實訓 113
實訓一 資本成本實訓 113
一、基于Excel的個別資本成本率
的計算 113
二、基于Excel的綜合資本成本率
的計算 116
三、基于Excel的邊際資本成本率
的計算 117
實訓二 杠桿計算 122
一、基于Excel的經營杠桿的
計算 123
二、基于Excel的財務杠桿的
計算 124
三、基于Excel的聯(lián)合杠桿的
計算 124
實訓三 資本結構決策 127
一、基于Excel的比較資本
成本法 127
二、基于Excel的每股收益(EPS)
分析法 131
實訓練習 133
項目六 投資決策實訓 135
實訓一 投資決策指標計算 135
一、投資決策的現(xiàn)金流量分析 136
二、投資決策評價指標的計算 138
實訓二 固定資產折舊計算 143
一、直線法 144
二、工作量法 144
三、雙倍余額遞減法 145
四、年數(shù)總和法 147
五、折舊對現(xiàn)金流量計算的
影響 147
實訓三 投資方案評價 149
一、獨立方案的評價 149
二、互斥方案的評價 151
三、固定資產更新決策 153
實訓四 證券投資決策 156
一、債券投資 157
二、股票投資 159
實訓練習 161
項目七 營運資金管理實訓 163
實訓一 現(xiàn)金管理 163
一、成本分析模型 164
二、存貨模型 165
實訓二 應收賬款管理 165
一、基于Excel的信用標準分析
模型 166
二、基于Excel的信用條件分析
模型 168
三、基于Excel的收賬政策分析
模型 170
四、基于Excel的應收賬款綜合決策
模型 172
實訓三 存貨管理 174
一、基于Excel的經濟訂貨批量
模型 175
二、基于Excel的ABC存貨管理
模型 176
實訓練習 178
項目八 利潤預測、規(guī)劃與分配實訓 179
實訓一 利潤預測與規(guī)劃 179
一、利潤預測模型 180
二、保本點計算模型 181
三、利潤敏感性分析模型 182
四、利用規(guī)劃求解進行利潤規(guī)劃 184
實訓二 利潤分配 186
實訓練習 189
項目九 財務預測實訓 191
實訓一 利用數(shù)據(jù)分析工具進行
預測 191
一、利用移動平均工具進行財務
預測 193
二、利用指數(shù)平滑工具進行財務
預測 194
三、利用回歸工具進行財務預測 195
四、利用繪圖工具進行財務預測 196
實訓二 Excel中的預測函數(shù) 197
一、LINEST函數(shù) 198
二、LOGEST函數(shù) 200
三、TREND函數(shù) 201
四、GROWTH函數(shù) 202
五、FORECAST函數(shù) 202
六、SLOPE函數(shù) 203
七、INTERCEPT函數(shù) 203
實訓三 基于Excel的財務預測 204
一、銷售預測 205
二、成本預測 207
三、利潤預測 209
四、資金需要量的預測 210
實訓練習 213
項目十 財務預算實訓 214
實訓一 日常業(yè)務預算 214
一、銷售預算 216
二、生產預算 216
三、直接材料消耗及采購預算 217
四、直接人工成本預算 218
五、制造費用預算 219
六、產品成本預算 220
七、銷售及管理費用預算 221
實訓二 財務預算 221
一、現(xiàn)金預算 222
二、預計利潤表 223
三、預計資產負債表 224
實訓練習 225
項目十一 企業(yè)價值評估實訓 226
實訓一 現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型 226
實訓二 經濟利潤模型 228
實訓三 相對價值模型 230
實訓練習 233