中國中小企業(yè)改制上市操作手冊2018

第一章.資本市場概要

第一節(jié).我國多層次資本市場建設(shè)概要./.3

第二節(jié).主板、中小板市場./.4

第三節(jié).創(chuàng)業(yè)板市場./.8

第四節(jié).場外交易市場./.11

第五節(jié).境外上市概述./.19

第二章.改制上市（掛牌）概要

第一節(jié).改制上市（掛牌）決策./.47

第二節(jié).上市地選擇./.50

第三節(jié).改制上市基本知識./.54

第三章.改制操作實務(wù)

第一節(jié).前期準備./.69

第二節(jié).確定改制方式./.74

第三節(jié).財務(wù)與稅收./.82

第四節(jié).重點法律問題./.100

第五節(jié).資產(chǎn)評估./.103

第六節(jié).外商投資企業(yè)改制及上市./.106

第四章.股份公司成立及規(guī)范運作

第一節(jié).創(chuàng)立大會./.117

第二節(jié).公司治理./.120

第三節(jié).規(guī)范運作./.126

第五章.證監(jiān)會審核流程

第一節(jié).中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部首次公開發(fā)行股票審核工作流程./.133

第二節(jié).中國證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部再融資審核工作流程./.137

第三節(jié).中國證監(jiān)會公開發(fā)行公司債券審核工作流程./.140

第六章.IPO審核重點及失敗案例

第一節(jié).主體資格./.147

第二節(jié).獨立性./.150

第三節(jié).規(guī)范運行./.153

第四節(jié).持續(xù)盈利能力./.154

第五節(jié).財務(wù)與會計./.157

第六節(jié).募集資金運用./.160

第七節(jié).信息披露和中介報告./.161

第七章.政府部門辦事流程

第一節(jié).股份有限公司工商設(shè)立登記程序./.165

第二節(jié).改制輔導./.168

第三節(jié).建設(shè)項目立項備案./.170

第四節(jié).建設(shè)項目核準與備案流程./.172

第五節(jié).上市環(huán)保核查與環(huán)評./.177

第六節(jié).合規(guī)性證明文件辦理./.187

第八章.引進戰(zhàn)略投資者

第一節(jié).戰(zhàn)略投資者的引入./.191

第二節(jié).對賭協(xié)議./.203

第三節(jié).公司估值./.206

第九章.股權(quán)激勵

第一節(jié).股權(quán)激勵概述./.211

第二節(jié).股權(quán)激勵模式./.218

第十章.紅.籌

第一節(jié).紅籌架構(gòu)概述./.229

第二節(jié).紅籌架構(gòu)企業(yè)回歸的路徑選擇及主要方式./.230

第三節(jié).紅籌架構(gòu)企業(yè)回歸所涉主要合規(guī)問題./.237

第四節(jié).紅籌架構(gòu)企業(yè)回歸重組方案考慮因素./.250

第五節(jié).上市相關(guān)特殊關(guān)注事項./.255

附.錄

附錄1.部分服務(wù)機構(gòu)信息./.261

附錄2.重點法律法規(guī)文件索引./.269

附錄3.盡職調(diào)查內(nèi)容清單./.280

附錄4.國內(nèi)各板塊功能定位及發(fā)行人的要求./.286

附錄5.拆除股權(quán)控制類紅籌架構(gòu)流程./.290

附錄6.拆除協(xié)議控制類紅籌架構(gòu)流程./.293