上市公司信息披露法律規(guī)制研究

導(dǎo)言

一、選題背景及研究意義

二、文獻(xiàn)綜述

三、研究思路及研究方法

四、主要?jiǎng)?chuàng)新與不足

第一章　上市公司信息披露制度的法理與邏輯

第一節(jié)　投資者主體身份的歷史演變

一、演變過(guò)程

二、簡(jiǎn)要評(píng)析

第二節(jié)　上市公司信息披露制度的信義義務(wù)基礎(chǔ)

一、公司向投資者信息披露的信義義務(wù)

二、公司是否對(duì)利益相關(guān)者負(fù)有信息披露信義義務(wù)的分析

三、信義義務(wù)作為信息披露理論基礎(chǔ)的局限性

第三節(jié)　上市公司信息披露制度的效率基礎(chǔ)

一、效率優(yōu)先視角下向投資者信息披露的內(nèi)在邏輯

二、信息披露制度法理基礎(chǔ)的簡(jiǎn)要評(píng)析

第二章　上市公司信息披露制度的法律構(gòu)架

第一節(jié)　上市公司信息披露制度的建構(gòu)理念

一、我國(guó)信息披露制度理念應(yīng)實(shí)現(xiàn)由監(jiān)管者導(dǎo)向到投資者導(dǎo)向的轉(zhuǎn)變

二、我國(guó)建構(gòu)投資者導(dǎo)向信息披露制度的客觀條件已經(jīng)成熟

第二節(jié)　上市公司信息披露制度的披露原則

一、信息披露的基本原則

二、信息披露基本原則之間的沖突與平衡

第三節(jié)　上市公司信息披露法律關(guān)系

一、信息披露的權(quán)利主體

二、信息披露的義務(wù)主體

三、信息披露的內(nèi)容范圍

四、信息披露的法律責(zé)任

第四節(jié)　上市公司信息披露制度的特征

一、信息披露制度的差異化

二、強(qiáng)制披露和自愿披露的互補(bǔ)性

三、首發(fā)披露和持續(xù)披露制度的綜合性

四、特定信息披露內(nèi)容的例外豁免

五、注重外部增信措施

第三章　上市公司強(qiáng)制性信息披露的法律規(guī)制

第一節(jié)　強(qiáng)制性信息披露規(guī)制的基本問(wèn)題

一、基本披露內(nèi)容

二、基本披露模式

第二節(jié)　首發(fā)信息披露的法律規(guī)制——以招股說(shuō)明書(shū)為中心

一、招股說(shuō)明書(shū)的內(nèi)容與格式準(zhǔn)則歷次修訂的實(shí)證分析

二、招股說(shuō)明書(shū)披露的法律定位

三、招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式的規(guī)制模式和內(nèi)容

四、我國(guó)招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容與格式的規(guī)制建議——以東方證券為例

第三節(jié)　定期披露的法律規(guī)制——以年度報(bào)告為中心

一、年度報(bào)告內(nèi)容與格式準(zhǔn)則歷次修訂的實(shí)證分析

二、年度報(bào)告披露的法律定位

三、年度報(bào)告內(nèi)容與格式的規(guī)制現(xiàn)狀

四、年度報(bào)告內(nèi)容與格式的規(guī)制建議

第四節(jié)　臨時(shí)披露的法律規(guī)制

一、臨時(shí)披露的法律定位

二、臨時(shí)披露項(xiàng)目及認(rèn)定程序

三、保密性重大合同披露的法律規(guī)制

四、澄清公告的法律規(guī)制

第四章　上市公司自愿性信息披露的法律規(guī)制

第一節(jié)　自愿性信息披露規(guī)制的基本問(wèn)題

一、自愿性信息披露的法律定位

二、自愿性信息披露的內(nèi)容確定程序

三、自愿性信息披露的標(biāo)準(zhǔn)

第二節(jié)　自愿性信息披露內(nèi)容的法律規(guī)制：以行業(yè)信息披露為例

一、自愿性信息披露內(nèi)容實(shí)證分析

二、自愿性信息披露是否應(yīng)當(dāng)符合重大性標(biāo)準(zhǔn)

三、自愿性信息披露的更新義務(wù)

四、法律規(guī)制建議

第三節(jié)　自愿性信息披露的法律規(guī)制：以盈利預(yù)測(cè)為例

一、概述

二、主要市場(chǎng)國(guó)家或地區(qū)盈利預(yù)測(cè)制度比較分析

三、我國(guó)三種類型盈利預(yù)測(cè)實(shí)證分析

四、法律規(guī)制建議

第四節(jié)　行業(yè)信息披露的法律規(guī)制

一、行業(yè)信息披露內(nèi)容實(shí)證分析

二、行業(yè)信息披露監(jiān)管邏輯與框架

三、法律規(guī)制建議

第五章　上市公司信息披露監(jiān)管權(quán)配置與民事責(zé)任制度構(gòu)建

第一節(jié)　信息披露監(jiān)管權(quán)合理配置

一、信息披露監(jiān)管權(quán)配置現(xiàn)狀

二、信息披露監(jiān)管權(quán)合理配置

三、證券交易所是否需要審核披露信息的真實(shí)性

第二節(jié)　信息披露民事責(zé)任制度：責(zé)任條款重構(gòu)

一、證券法第條之法條分析

二、證券法第條之重構(gòu)

第三節(jié)　信息披露民事責(zé)任制度新發(fā)展：調(diào)解制度

一、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的現(xiàn)狀

二、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的實(shí)施困境

三、上市公司虛假陳述民事賠償調(diào)解制度對(duì)金融爭(zhēng)議非訴處理模式的借鑒

四、完善我國(guó)虛假陳述民事賠償調(diào)解制度的具體建議

第四節(jié)　信息披露民事責(zé)任制度新發(fā)展：先行賠付制度

一、先行賠付制度的功能及其引入必要性

二、先行賠付的案例

三、先行賠付制度的實(shí)踐評(píng)析

四、先行賠付制度的構(gòu)建思路與規(guī)則設(shè)計(jì)

結(jié)語(yǔ)

參考文獻(xiàn)