反洗錢合規(guī)實(shí)務(wù)指南

目錄
第一章洗錢和反洗錢法律制度
第一節(jié)洗錢相關(guān)概念解析
一、洗錢的定義
二、洗錢行為的構(gòu)成
三、洗錢行為與上游犯罪的關(guān)系問題
四、上游犯罪的類型分析
第二節(jié)洗錢行為的類型分析
一、他洗錢行為和自洗錢行為
二、藏匿型洗錢行為、轉(zhuǎn)移型洗錢行為、構(gòu)造型洗錢行為和混合型洗錢行為
第三節(jié)反洗錢法律制度及其發(fā)展
一、反洗錢概述
二、我國(guó)反洗錢法律的發(fā)展歷程
三、目前有效的反洗錢法律、法規(guī)、規(guī)章和其他規(guī)范性文件
四、我國(guó)反洗錢法律制度存在的問題
五、與反洗錢有關(guān)的國(guó)際公約和文件
六、國(guó)外反洗錢法律發(fā)展
第二章上游犯罪解析
第一節(jié)毒品犯罪
一、走私、販賣、運(yùn)輸、制造毒品罪
二、非法持有毒品罪
三、包庇毒品犯罪分子罪
四、窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒贓罪
五、非法生產(chǎn)、買賣、運(yùn)輸制毒物品、走私制毒物品罪
六、非法種植毒品原植物罪
七、非法買賣、運(yùn)輸、攜帶、持有毒品原植物種子、幼苗罪
八、引誘、教唆、欺騙他人吸毒罪
九、強(qiáng)迫他人吸毒罪
十、容留他人吸毒罪
十一、非法提供麻醉藥品、精神藥品罪
第二節(jié)黑社會(huì)性質(zhì)組織犯罪
一、組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加黑社會(huì)性質(zhì)組織罪
二、入境發(fā)展黑社會(huì)組織罪
三、包庇、縱容黑社會(huì)性質(zhì)組織罪
第三節(jié)恐怖活動(dòng)犯罪
一、組織、領(lǐng)導(dǎo)、參加恐怖組織罪
二、幫助恐怖活動(dòng)罪
三、準(zhǔn)備實(shí)施恐怖活動(dòng)罪
四、宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義、煽動(dòng)實(shí)施恐怖活動(dòng)罪
五、強(qiáng)制穿戴宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義服飾、標(biāo)志罪
六、非法持有宣揚(yáng)恐怖主義、極端主義物品罪
第四節(jié)走私犯罪
一、走私武器、彈藥罪
二、走私核材料罪
三、走私假幣罪
四、走私文物罪
五、走私貴重金屬罪
六、走私珍貴動(dòng)物、珍貴動(dòng)物制品罪
七、走私國(guó)家禁止進(jìn)出口的貨物、物品罪
八、走私淫穢物品罪
九、走私廢物罪
十、走私普通貨物、物品罪
十一、按走私罪處理的行為
第五節(jié)貪污賄賂犯罪
一、貪污罪
二、挪用公款罪
三、受賄罪
四、單位受賄罪
五、利用影響力受賄罪
六、行賄罪
七、對(duì)有影響力的人行賄罪
八、對(duì)單位行賄罪
九、介紹賄賂罪
十、單位行賄罪
十一、巨額財(cái)產(chǎn)來源不明罪
十二、隱瞞境外存款罪
十三、私分國(guó)有資產(chǎn)罪
十四、私分罰沒財(cái)物罪
十五、非國(guó)家工作人員受賄罪
十六、對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪
十七、對(duì)外國(guó)公職人員、國(guó)際公共組織官員行賄罪
十八、職務(wù)侵占罪
十九、挪用資金罪
第六節(jié)破壞金融管理秩序犯罪
一、偽造貨幣罪
二、出售、購(gòu)買、運(yùn)輸假幣罪
三、金融工作人員購(gòu)買假幣、以假幣換取貨幣罪
四、持有、使用假幣罪
五、變?cè)熵泿抛?
六、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪
七、偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證、批準(zhǔn)文件罪
八、高利轉(zhuǎn)貸罪
九、騙取貸款、票據(jù)承兌、金融票證罪
十、非法吸收公眾存款罪
十一、偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪
十二、妨害信用卡管理罪
十三、竊取、收買、非法提供信用卡信息罪
十四、偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券罪
十五、偽造、變?cè)旃善?、公司、企業(yè)債券罪
十六、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪
十七、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪
十八、利用未公開信息交易罪
十九、編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪
二十、誘騙投資者買賣證券、期貨合約罪
二十一、操縱證券、期貨市場(chǎng)罪
二十二、背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪
二十三、違法運(yùn)用資金罪
二十四、違法發(fā)放貸款罪
二十五、吸收客戶資金不入賬罪
二十六、違規(guī)出具金融票證罪
二十七、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪
二十八、逃匯罪
二十九、騙購(gòu)?fù)鈪R罪
三十、洗錢罪
第七節(jié)金融詐騙犯罪
一、集資詐騙罪
二、貸款詐騙罪
三、票據(jù)詐騙罪
四、金融憑證詐騙罪
五、信用證詐騙罪
六、信用卡詐騙罪
七、有價(jià)證券詐騙罪
八、保險(xiǎn)詐騙罪
第三章客戶身份識(shí)別制度
第一節(jié)客戶身份識(shí)別概述
一、客戶身份識(shí)別的歷史沿革和含義
二、與客戶身份識(shí)別有關(guān)的概念辨析
三、客戶身份識(shí)別的意義
四、實(shí)踐中不法行為人常用的虛構(gòu)身份的方式
第二節(jié)客戶身份識(shí)別的原則
一、真實(shí)原則
二、有效原則
三、完整原則
四、獨(dú)立原則
五、區(qū)別原則
六、持續(xù)原則
第三節(jié)客戶身份識(shí)別的步驟
一、詢問
二、核對(duì)
三、查驗(yàn)
四、記錄
五、留存
第四節(jié)客戶身份識(shí)別的對(duì)象
一、問題的提出
二、客戶本人
三、客戶的法定代表人（負(fù)責(zé)人）
四、自然人客戶的代理人
五、非自然人客戶的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人
六、非自然人客戶的控股股東或者實(shí)際控制人
七、客戶交易對(duì)手
八、客戶關(guān)系人
九、非自然人客戶受益所有人
第五節(jié)客戶身份識(shí)別的方法
一、面對(duì)面識(shí)別
二、委托識(shí)別
三、遠(yuǎn)程身份識(shí)別
四、針對(duì)疑似虛構(gòu)身份的高風(fēng)險(xiǎn)客戶的身份識(shí)別技巧
第六節(jié)客戶身份的持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別
一、初次識(shí)別、持續(xù)識(shí)別、重新識(shí)別的概念辨析
二、持續(xù)識(shí)別適用的情形
三、重新識(shí)別適用的情形
四、客戶身份資料更新的處理
第四章客戶身份資料和交易記錄保存制度
第一節(jié)客戶身份資料和交易記錄保存制度概述
一、客戶身份資料和交易記錄的定義
二、客戶身份資料和交易記錄保存制度的意義
三、客戶身份資料和交易記錄保存的原則
四、客戶身份資料及交易記錄的保存與個(gè)人信息保護(hù)之間的關(guān)系
第二節(jié)客戶身份資料和交易記錄的保存范圍
一、客戶身份資料和交易記錄的分類
二、需要保存的客戶身份資料
三、需要保存的交易記錄
第三節(jié)客戶身份信息和交易記錄的保存方法
一、總體要求
二、數(shù)據(jù)查詢和分析
三、保存期限
第四節(jié)客戶身份資料和交易記錄的保密
一、保密制度含義
二、客戶身份資料和交易記錄的保密范圍、保密方法
第五章大額交易和可疑交易報(bào)告制度
第一節(jié)大額交易報(bào)告制度
一、概述
二、大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)
三、大額交易報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的分解
四、大額交易的計(jì)算
五、大額交易報(bào)告的提交
六、大額交易報(bào)告的保障措施
七、大額交易報(bào)告要素
第二節(jié)可疑交易報(bào)告制度
一、可疑交易報(bào)告概述
二、可疑交易的監(jiān)測(cè)標(biāo)準(zhǔn)
三、對(duì)可疑交易的分析判斷
四、可疑交易報(bào)告程序
五、可疑交易報(bào)告的類型
六、涉恐名單監(jiān)測(cè)及回溯調(diào)查
七、提交可疑交易報(bào)告后的處理措施
八、可疑交易報(bào)告的保障措施
九、可疑交易報(bào)告要素
第六章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度
第一節(jié)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)
一、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的意義
二、洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與其他類型風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的關(guān)系
三、客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的基本原則
四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估指標(biāo)體系
五、指標(biāo)使用
六、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)及客戶等級(jí)劃分操作流程
七、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的調(diào)整
八、客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)舉例
第二節(jié)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
一、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的識(shí)別
二、對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管理和控制措施
三、新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
第三節(jié)體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
一、概述
二、固有風(fēng)險(xiǎn)自評(píng)估應(yīng)考慮的因素
三、控制風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估應(yīng)考慮的因素
第七章反洗錢內(nèi)部控制體系設(shè)計(jì)
第一節(jié)組織架構(gòu)設(shè)計(jì)
一、反洗錢內(nèi)部控制體系的意義
二、內(nèi)控體系的架構(gòu)
第二節(jié)內(nèi)控制度設(shè)計(jì)
一、內(nèi)控制度設(shè)計(jì)的總體要求
二、高級(jí)管理人員履職制度
三、風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度
四、反洗錢管理基本制度
五、客戶身份識(shí)別制度
六、客戶身份資料和交易記錄保存制度
七、大額交易和可疑交易報(bào)告制度
八、客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度
九、客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度
十、反洗錢保密制度
十一、反洗錢培訓(xùn)制度
十二、反洗錢宣傳制度
十三、反洗錢審計(jì)制度
十四、洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度
十五、協(xié)助反洗錢行政調(diào)查制度
十六、配合反洗錢監(jiān)管制度
十七、涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)制度
十八、洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急處理制度
十九、洗錢風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
二十、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理制度
第八章反洗錢技術(shù)系統(tǒng)的建設(shè)
第一節(jié)反洗錢技術(shù)系統(tǒng)的功能
一、反洗錢技術(shù)系統(tǒng)概述
二、反洗錢系統(tǒng)主要功能
第二節(jié)監(jiān)測(cè)模型的建設(shè)
一、可疑交易監(jiān)測(cè)規(guī)則的類型
二、多異常特征下的疑似非法交易行為判斷
三、基于客戶行為習(xí)慣的防欺詐策略
四、交易限額的設(shè)置問題
第九章反洗錢法律責(zé)任解析
第一節(jié)反洗錢違法行為概述
一、反洗錢違法行為的構(gòu)成
二、對(duì)反洗錢違法行為過錯(cuò)的認(rèn)定
三、洗錢行為與反洗錢違法行為的關(guān)系
四、反洗錢違法行為與其他違法行為的競(jìng)合
第二節(jié)反洗錢違法行為的類型
一、違反反洗錢內(nèi)部控制管理規(guī)定的行為
二、違反反洗錢基本管理制度的行為
三、未按規(guī)定凍結(jié)涉恐資產(chǎn)
四、拒不配合反恐調(diào)查、阻礙反恐工作
第三節(jié)反洗錢違法行為的法律責(zé)任
一、概述
二、違反反洗錢內(nèi)部控制管理規(guī)定行為的法律責(zé)任
三、違反反洗錢基本管理制度行為的法律責(zé)任
四、未按規(guī)定凍結(jié)涉恐資產(chǎn)行為的法律責(zé)任
五、拒不配合反恐調(diào)查、阻礙反恐工作行為的法律責(zé)任
六、反洗錢違法行為的其他法律責(zé)任
第四節(jié)國(guó)際反洗錢違規(guī)處罰情況
一、美國(guó)對(duì)反洗錢違規(guī)的處罰
二、英國(guó)的反洗錢處罰
附錄反洗錢制度示范文本（節(jié)選）
一、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員反洗錢工作條例
二、風(fēng)險(xiǎn)管理基本制度
三、反洗錢管理基本制度
四、客戶身份識(shí)別制度
五、客戶身份資料和交易記錄保存制度
六、大額交易和可疑交易報(bào)告制度
七、客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度
八、客戶洗錢和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度
九、反洗錢保密制度
十、反洗錢培訓(xùn)制度
十一、反洗錢宣傳制度
十二、反洗錢審計(jì)制度
十三、洗錢風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估制度
十四、協(xié)助反洗錢行政調(diào)查制度
十五、配合反洗錢監(jiān)管制度
十六、涉及恐怖活動(dòng)資產(chǎn)凍結(jié)制度
十七、洗錢風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急制度
十八、洗錢風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度
十九、高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理制度