稅務(wù)籌劃（第五版）

目錄

第一章稅務(wù)籌劃理論

第一節(jié)價格、稅收與稅收負(fù)擔(dān)

第二節(jié)稅務(wù)籌劃的概念與意義

第三節(jié)稅務(wù)籌劃的目標(biāo)與原則

第四節(jié)稅務(wù)籌劃的動因和特點

第五節(jié)稅務(wù)籌劃的基本手段和技術(shù)

補(bǔ)充閱讀資料

思考題

案例分析題

第二章稅務(wù)籌劃的基本方法

第一節(jié)稅制要素籌劃方法

第二節(jié)差異運用籌劃方法

第三節(jié)稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁籌劃方法

第四節(jié)組織形式籌劃方法

第五節(jié)會計核算籌劃方法

第六節(jié)臨界點籌劃方法

思考題

第三章增值稅的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)增值稅籌劃方法概述

第二節(jié)制造業(yè)的增值稅稅務(wù)籌劃

第三節(jié)建筑業(yè)的增值稅稅務(wù)籌劃

第四節(jié)房地產(chǎn)業(yè)的增值稅稅務(wù)籌劃

思考題

第四章消費稅的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)消費稅籌劃方法概述

第二節(jié)白酒行業(yè)的消費稅籌劃

第三節(jié)化妝品的消費稅籌劃

第四節(jié)卷煙行業(yè)的消費稅籌劃

思考題

第五章關(guān)稅的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)關(guān)稅籌劃概述

第二節(jié)關(guān)稅稅務(wù)籌劃案例——有色金屬企業(yè)

思考題

第六章企業(yè)所得稅的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)企業(yè)所得稅稅務(wù)籌劃方法概述

第二節(jié)制造業(yè)企業(yè)所得稅的稅務(wù)籌劃

第三節(jié)高新技術(shù)企業(yè)企業(yè)所得稅的稅務(wù)籌劃

第四節(jié)建筑業(yè)企業(yè)所得稅的稅務(wù)籌劃

思考題

第七章個人所得稅的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)個人所得稅納稅人的稅務(wù)籌劃

第二節(jié)個人所得稅計稅依據(jù)的稅務(wù)籌劃

第三節(jié)個人所得項目的劃分與籌劃

第四節(jié)個人所得稅專項附加扣除的稅務(wù)籌劃

第五節(jié)個人所得稅優(yōu)惠政策的稅務(wù)籌劃

思考題

第八章其他稅種的稅務(wù)籌劃

第一節(jié)土地增值稅的稅務(wù)籌劃

第二節(jié)資源稅的稅務(wù)籌劃

第三節(jié)房產(chǎn)稅的稅務(wù)籌劃

第四節(jié)印花稅的稅務(wù)籌劃

第五節(jié)契稅的稅務(wù)籌劃

第六節(jié)車船稅的稅務(wù)籌劃

第七節(jié)城鎮(zhèn)土地使用稅的稅務(wù)籌劃

第八節(jié)城市維護(hù)建設(shè)稅的稅務(wù)籌劃

第九節(jié)環(huán)境保護(hù)稅的稅務(wù)籌劃

思考題

第九章國際稅務(wù)籌劃

第一節(jié)國際稅務(wù)籌劃概述

第二節(jié)國際稅務(wù)籌劃的基本方法

第三節(jié)利用國際低稅地的稅務(wù)籌劃

第四節(jié)跨國公司的稅務(wù)籌劃

第五節(jié)跨國企業(yè)在中國的稅務(wù)籌劃

第六節(jié)中國企業(yè)境外投資的稅務(wù)籌劃

思考題

第十章綜合稅務(wù)籌劃案例

第一節(jié)長江電力并購川云公司稅收籌劃案例

第二節(jié)星巴克國際稅務(wù)籌劃案例分析

參考文獻(xiàn)