企業(yè)上市全程指引（第五版）

上篇 上市前做什么 第一章　為何上市 3 第一節(jié)　上市論證　5 第二節(jié)　推動(dòng)企業(yè)上市　10 第三節(jié)　注冊(cè)制下IPO 審核工作流程　13 參考案例　22 第二章　滬深主板市場(chǎng) 24 第一節(jié)　企業(yè)上市準(zhǔn)備階段　27 第二節(jié)　企業(yè)股份制改組階段　29 第三節(jié)　股份制改組后如何規(guī)范運(yùn)作　37 第四節(jié)　股份有限公司運(yùn)行及上市申請(qǐng)　44 第五節(jié)　企業(yè)IPO上會(huì)被否原因　53 參考案例　55 第三章　科創(chuàng)板 59 第一節(jié)　發(fā)行條件　62 第二節(jié)　審核與注冊(cè)程序　67 第三節(jié)　發(fā)行上市保薦的特別規(guī)定　76 第四節(jié)　發(fā)行與承銷的特別規(guī)定　79 第五節(jié)　紅籌企業(yè)和境內(nèi)外事項(xiàng)的協(xié)調(diào)　80 第六節(jié)　投資者適當(dāng)性管理制度　82 第七節(jié)　退市　92 第八節(jié)　監(jiān)督管理和法律責(zé)任　101 參考案例　107 第四章　創(chuàng)業(yè)板 109 第一節(jié)　發(fā)行上市條件　110 第二節(jié)　申請(qǐng)與受理　114 第三節(jié)　審核程序　117 第四節(jié)　審核中止與終止　119 第五節(jié)　注冊(cè)程序　124 第六節(jié)　股票發(fā)行上市　127 第七節(jié)　發(fā)行與承銷　130 參考案例　135 第五章　北京證券交易所 137 第一節(jié)　遞進(jìn)式發(fā)展的新三板　139 第二節(jié)　錯(cuò)位發(fā)展的北交所　142 第三節(jié)　北交所業(yè)務(wù)規(guī)則　147 第四節(jié)　北交所轉(zhuǎn)板機(jī)制　180 參考案例　189 第六章　中介機(jī)構(gòu) 191 第一節(jié)　會(huì)計(jì)師　192 第二節(jié)　券商　199 第三節(jié)　律師　207 參考案例　210 第七章　上市前如何進(jìn)行資本運(yùn)作 213 第一節(jié)　轉(zhuǎn)增股本　214 第二節(jié)　配股和增發(fā)　217 第三節(jié)　縮股、分立、換股　218 第四節(jié)　通常采用的資本運(yùn)作模式　222 第五節(jié)　軍民融合模式　233 第六節(jié)　企業(yè)債券　240 第七節(jié)　私募基金　243 參考案例　248 下篇 上市后的征程 第八章　信息披露 253 第一節(jié)　上海證券交易所信息披露事務(wù)　254 第二節(jié)　深圳證券交易所信息披露事務(wù)　259 第三節(jié)　北京證券交易所信息披露事務(wù)　266 第四節(jié)　新三板信息披露事務(wù)　277 第五節(jié)　科創(chuàng)板信息披露事務(wù)　285 第六節(jié)　創(chuàng)業(yè)板信息披露事務(wù)　299 參考案例　309 第九章　上市公司治理 312 第一節(jié)　董事會(huì)及議事規(guī)則　313 第二節(jié)　股東大會(huì)及議事規(guī)則　324 第三節(jié)　監(jiān)事會(huì)及議事規(guī)則　328 第四節(jié)　內(nèi)部控制　331 第五節(jié)　獨(dú)立董事　339 第六節(jié)　推動(dòng)ESG 評(píng)價(jià)模型　343 參考案例　347 第十章　股權(quán)激勵(lì)與員工持股 349 第一節(jié)　股權(quán)激勵(lì)的規(guī)定　349 第二節(jié)　股權(quán)激勵(lì)種類　356 第三節(jié)　上市公司員工持股計(jì)劃　358 第四節(jié)　中央企業(yè)控股上市公司實(shí)施股權(quán)激勵(lì)　363 第五節(jié)　股權(quán)激勵(lì)實(shí)施程序和信息披露　373 參考案例　380 第十一章　企業(yè)并購(gòu)重組 385 第一節(jié)　企業(yè)兼并、收購(gòu)、資產(chǎn)重組　388 第二節(jié)　企業(yè)并購(gòu)重組的操作過程　392 第三節(jié)　上市公司重大資產(chǎn)重組　398 第四節(jié)　中介機(jī)構(gòu)的作用　403 第五節(jié)　申請(qǐng)發(fā)行新股或債券　405 第六節(jié)　重大資產(chǎn)重組的信息管理　409 參考案例　412 第十二章　上市公司再融資 415 第一節(jié)　融資類型與比較　416 第二節(jié)　上市公司發(fā)行新股　418 第三節(jié)　向不特定對(duì)象發(fā)行可轉(zhuǎn)債　421 第四節(jié)　公司債券的發(fā)行　427 第五節(jié)　金融債券的發(fā)行　435 第六節(jié)　企業(yè)短期融資券的發(fā)行　440 第七節(jié)　證券公司債券發(fā)行　442 第八節(jié)　資產(chǎn)支持證券　444 參考案例　447 第十三章　停牌、復(fù)牌、終止上市、風(fēng)險(xiǎn)警示、重新上市 452 第一節(jié)　停牌與復(fù)牌　453 第二節(jié)　終止市與重新上市　456 第三節(jié)　風(fēng)險(xiǎn)警示板及其他風(fēng)險(xiǎn)警示　476 參考案例　480 第十四章　年報(bào)編制與解讀 483 第一節(jié)　年報(bào)的基本內(nèi)容與披露規(guī)則　484 第二節(jié)　財(cái)務(wù)報(bào)表　503 第三節(jié)　合并會(huì)計(jì)報(bào)表　531 第四節(jié)　審計(jì)報(bào)告　534 參考案例　543 第十五章　境外融資 549 第一節(jié)　境外融資政策支持　550 第二節(jié)　境外非金融企業(yè)債務(wù)融資　555 第三節(jié)　引進(jìn)戰(zhàn)略投資者　560 第四節(jié)　外商投資證券公司　564 第五節(jié)　金融衍生產(chǎn)品　567 參考案例　579 第十六章　境外上市 581 第一節(jié)　境外上市的基本規(guī)定　582 第二節(jié)　上市方式　588 第三節(jié)　香港證券市場(chǎng)　591 第四節(jié)　英國(guó)證券市場(chǎng)　607 第五節(jié)　美國(guó)證券市場(chǎng)　616 第六節(jié)　新加坡證券市場(chǎng)　622 第七節(jié)　韓國(guó)證券市場(chǎng)　627 第八節(jié)　日本證券市場(chǎng)　629 參考案例　630 參考文獻(xiàn)　633 后記　637