個人理財（中級 2023年版）

目　　錄
第一章　家庭收支和債務(wù)管理１
　第一節(jié)　家庭收支和債務(wù)管理信息的分類１
一、家庭收入的分類１
二、家庭支出的分類２
三、家庭結(jié)余的分類２
四、家庭資產(chǎn)和負(fù)債的分類３
　第二節(jié)　家庭收入支出表和資產(chǎn)負(fù)債表的制作６
一、家庭收入支出表的制作６
二、家庭資產(chǎn)負(fù)債表的制作８
　第三節(jié)　家庭收支和債務(wù)管理狀況分析９
一、家庭收支狀況的分析９
二、家庭債務(wù)管理狀況的分析１０
　第四節(jié)　家庭收支和債務(wù)管理的綜合運用１１
一、家庭收支管理的綜合運用１１
二、家庭債務(wù)管理的綜合運用１３
第二章　財富保障與規(guī)劃１８
　第一節(jié)　財富保障概述１８
一、財富保障的意義１８
二、風(fēng)險的基本概念１８
三、風(fēng)險管理的基本概念１９
　第二節(jié)　保險的基本概念與原理２２
一、保險的定義２２
二、保險的相關(guān)要素２２
三、商業(yè)保險的種類２６
四、保險的基本原則２７
五、保險合同及特征３３
六、保險的基本原理３４
七、保險規(guī)劃的意義３５
　第三節(jié)　保險的主要品種３７
一、人壽保險３７
二、年金保險４２
三、人身意外傷害保險４３
四、健康保險４４
五、財產(chǎn)保險４６
六、團體保險５１
　第四節(jié)　財富保障規(guī)劃與保險產(chǎn)品選擇５２
一、財富保障規(guī)劃的功能和目的５２
二、家庭壽險保障規(guī)劃５３
三、家庭財險保障規(guī)劃５８
四、配置保險產(chǎn)品需要注意的其他事項６３
第三章　教育投資規(guī)劃６５
　第一節(jié)　教育投資規(guī)劃概述６５
一、教育規(guī)劃的重要性６５
二、教育支出的特點６７
　第二節(jié)　教育投資規(guī)劃的工具６９
一、短期教育投資規(guī)劃工具６９
二、長期教育投資規(guī)劃工具７０
　第三節(jié)　教育投資規(guī)劃流程及出國留學(xué)投資規(guī)劃７３
一、教育投資規(guī)劃的流程７３
二、教育投資規(guī)劃具體步驟分析７３
三、教育投資規(guī)劃的原則７９
四、出國留學(xué)投資規(guī)劃８０
第四章　退休養(yǎng)老規(guī)劃８５
　第一節(jié)　退休養(yǎng)老規(guī)劃的必要性８５
一、社會老齡化趨勢８５
二、醫(yī)療和健康費用持續(xù)增加８６
三、通貨膨脹影響８８
四、生活品質(zhì)提高和額外支出增加８９
五、養(yǎng)老保障制度尚不完善８９
　第二節(jié)　影響退休養(yǎng)老規(guī)劃的因素９０
一、退休年齡９０
二、壽命長短９１
三、性別差異９２
四、通貨膨脹率９３
五、預(yù)期生活方式９４
六、現(xiàn)有資產(chǎn)狀況９４
七、預(yù)期投資回報率９５
　第三節(jié)　退休養(yǎng)老規(guī)劃的流程和原則９７
一、退休養(yǎng)老規(guī)劃的流程９７
二、退休養(yǎng)老規(guī)劃步驟分析９８
三、退休養(yǎng)老規(guī)劃原則１０２
　第四節(jié)　薪酬與員工福利１０４
一、薪酬構(gòu)成與福利１０４
二、基本養(yǎng)老保險的資金籌集與發(fā)放１０５
三、企業(yè)年金的資金籌集與發(fā)放１０９
四、其他社會福利與單位福利１１１
　第五節(jié)　個人養(yǎng)老金制度１１２
一、個人養(yǎng)老金基本規(guī)定１１２
二、個人養(yǎng)老金相關(guān)金融產(chǎn)品及投資規(guī)劃１１４
第五章　投資規(guī)劃１１８
　第一節(jié)　投資規(guī)劃概述１１８
一、投資規(guī)劃相關(guān)定義１１８
二、投資的目的１１９
　第二節(jié)　現(xiàn)代投資組合理論與資產(chǎn)配置１１９
一、有效性市場理論１２０
二、投資組合理論１２１
三、資本資產(chǎn)定價模型１２７
四、套利定價理論１３０
五、行為金融學(xué)１３２
六、資產(chǎn)配置１３５
　第三節(jié)　投資工具分析方法與投資組合績效分析１３７
一、基本面分析１３８
二、技術(shù)面分析１４９
三、債券分析１５３
四、心理分析１５９
五、投資組合業(yè)績的評價１５９
　第四節(jié)　資產(chǎn)配置應(yīng)用１６１
一、資產(chǎn)配置的具體應(yīng)用１６１
二、投資規(guī)劃的案例分析１６３
第六章　稅務(wù)規(guī)劃１６５
　第一節(jié)　稅務(wù)體系概述１６５
一、稅收的定義及特征１６５
二、稅收制度１６７
三、中國稅制體系１７０
　第二節(jié)　稅務(wù)規(guī)劃基本方法１７１
一、稅務(wù)規(guī)劃的定義１７１
二、稅務(wù)規(guī)劃的分類１７１
三、稅務(wù)規(guī)劃的主要方法和注意事項１７４
　第三節(jié)　個人所得稅稅務(wù)規(guī)劃１７８
一、個人所得稅概述１７８
二、個人所得稅稅務(wù)規(guī)劃１８９
　第四節(jié)　房屋交易稅務(wù)規(guī)劃１９３
一、房產(chǎn)交易相關(guān)稅種１９３
二、房產(chǎn)交易稅務(wù)規(guī)劃案例分析１９９
　第五節(jié)　汽車納稅介紹２０１
一、汽車交易相關(guān)稅種２０１
二、汽車交易納稅案例２０３
　第六節(jié)　資產(chǎn)管理產(chǎn)品納稅簡介２０４
一、需要繳納增值稅的機構(gòu)和產(chǎn)品２０４
二、資管產(chǎn)品繳納增值稅的案例２０５
三、資管產(chǎn)品繳納增值稅對于個人理財?shù)挠绊懀玻埃?
　附錄：《非居民金融賬戶涉稅信息盡職調(diào)查管理辦法》的解讀２０６
第七章　財富傳承規(guī)劃２１５
　第一節(jié)　財富傳承規(guī)劃概述２１５
一、財富傳承規(guī)劃的基本概念２１５
二、財富傳承規(guī)劃的需求及現(xiàn)狀２１６
三、財富傳承規(guī)劃功能２１７
四、財富傳承規(guī)劃工具比較與原則２１８
　第二節(jié)　財富傳承之遺產(chǎn)繼承２２０
一、一般規(guī)定２２１
二、法定繼承２２１
三、遺囑繼承２２６
四、繼承公證２２８
五、遺產(chǎn)的處理２２９
　第三節(jié)　財富傳承之家族信托２３１
一、家族信托概述２３１
二、國外家族信托介紹２３４
三、國內(nèi)家族信托的發(fā)展現(xiàn)狀２３５
　第四節(jié)　財富傳承———保險及保險金信托２３９
一、人壽保險２３９
二、保險金信托２４０
第八章　中小企業(yè)主理財規(guī)劃２４４
　第一節(jié)　中小企業(yè)的界定和特征２４４
一、中小企業(yè)的界定２４４
二、中小企業(yè)的特征２４９
　第二節(jié)　中小企業(yè)主人群分析２５０
一、中小企業(yè)主的人群分類２５０
二、中小企業(yè)主人群分類特征２５２
三、中小企業(yè)主的理財偏好２５３
　第三節(jié)　中小企業(yè)公司理財規(guī)劃２５４
一、中小企業(yè)理財?shù)奶攸c和需求２５４
二、中小企業(yè)融資需求２５５
三、企業(yè)財務(wù)管理需求２５６
　第四節(jié)　中小企業(yè)主的個人理財規(guī)劃２６２
一、小企業(yè)主家庭理財規(guī)劃案例２６２
二、案例分析以及規(guī)劃建議２６４
第九章　理財規(guī)劃與客戶關(guān)系管理２７５
　第一節(jié)　客戶關(guān)系管理概論２７５
一、客戶關(guān)系管理理念產(chǎn)生的社會原因２７５
二、客戶關(guān)系管理在中國的實踐２７６
三、銀行客戶關(guān)系管理的基本內(nèi)容２７８
四、銀行客戶關(guān)系管理系統(tǒng)２８１
　第二節(jié)　客戶關(guān)系管理定義與方法２８２
一、客戶關(guān)系管理的定義２８２
二、客戶關(guān)系管理與理財師工作實踐２８３
三、客戶滿意度的重要性２８６
　第三節(jié)　有效客戶關(guān)系管理的策略與措施２８７
一、市場細(xì)分與客戶定位２８８
二、提供有價值的優(yōu)異客戶服務(wù)２８８
三、加強客戶關(guān)系或感情維系２９１
四、提高客戶替換壁壘２９２
五、做好客戶投訴處理工作２９２
第十章　綜合理財規(guī)劃服務(wù)２９４
　第一節(jié)　綜合理財規(guī)劃概述２９４
一、理財規(guī)劃服務(wù)的分類２９４
二、綜合理財規(guī)劃服務(wù)的特征２９５
三、綜合理財規(guī)劃的主要內(nèi)容２９５
　第二節(jié)　家庭財務(wù)狀況分析２９６
一、明確服務(wù)對象和需求２９６
二、家庭財務(wù)信息的收集與整理２９７
　第三節(jié)　明確理財目標(biāo)３０６
一、全生涯模擬仿真分析３０６
二、調(diào)整和明確目標(biāo)３０８
　第四節(jié)　綜合理財規(guī)劃方案３１０
一、對當(dāng)前財務(wù)問題的建議３１１
二、實現(xiàn)其他理財目標(biāo)的方案、措施３１１
三、家庭財富保障規(guī)劃及建議３１１
四、資產(chǎn)配置和產(chǎn)品推薦３１５
　第五節(jié)　理財規(guī)劃方案的執(zhí)行和跟蹤服務(wù)３１８
第十一章　理財規(guī)劃書制作的標(biāo)準(zhǔn)和流程３２０
　第一節(jié)　理財規(guī)劃書的特點和制作標(biāo)準(zhǔn)３２０
一、理財規(guī)劃書的可讀性３２１
二、理財規(guī)劃書的實用性３２１
三、理財規(guī)劃書的邏輯性３２２
四、理財規(guī)劃書內(nèi)容的一致性３２３
五、理財規(guī)劃書的專業(yè)性３２４
六、理財規(guī)劃書的主要結(jié)構(gòu)３２４
　第二節(jié)　理財規(guī)劃書的“開場白” ３２５
一、理財規(guī)劃書的裝訂３２５
二、來自理財師的一封信３２５
三、理財規(guī)劃書的封面３２６
四、理財規(guī)劃書摘要３２７
五、目錄３２８
　第三節(jié)　理財規(guī)劃書的主要內(nèi)容３２８
一、客戶家庭基本信息３２８
二、家庭財務(wù)現(xiàn)狀分析和診斷３２９
三、理財目標(biāo)的評估和分析３２９
四、調(diào)整和明確客戶的理財目標(biāo)３３０
五、綜合理財規(guī)劃建議３３２
　第四節(jié)　理財規(guī)劃書的其他內(nèi)容３３８
一、方案具體執(zhí)行細(xì)節(jié)的時間表３３８
二、法律聲明文件３３８
三、相關(guān)信息披露３３９
四、方案執(zhí)行確認(rèn)書３４０
五、持續(xù)理財規(guī)劃服務(wù)協(xié)議３４１
六、附錄３４２
附錄　全生涯理財規(guī)劃案例３４３