一本書讀懂企業(yè)內控：要點·實務·案例

定　價：￥88.00

作　者：	蔡文海、于鵬、李秀茂編著
出版社：	化學工業(yè)出版社
叢編項：
標　簽：	暫缺

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ISBN：	9787122433879	出版時間：	2024-04-01	包裝：	平裝
開本：	16開	頁數(shù)：		字數(shù)：

內容簡介

　　《一本書讀懂企業(yè)內控：要點·實務·案例》一書包括企業(yè)內部控制體系建立、公司層面的內控設計、業(yè)務活動層面的內控設計、信息層面的內控設計、內部控制與業(yè)務流程重組和內部控制實施的監(jiān)督6個章節(jié)，對企業(yè)內控知識進行了系統(tǒng)的解讀，并結合案例供讀者參考。本書采用圖文解讀的方式，并輔以學習目標、學習筆記、實例等模塊，讓讀者在輕松閱讀中了解內控管理的要領并學以致用。本書注重實操性，以精確、簡潔的方式描述重要知識點，盡可能地滿足讀者快速掌握企業(yè)內控管理知識的需求。本書可作為企業(yè)管理者、企業(yè)內控相關工作人員的參照范本和工具書，也可供高校教師和專家學者作為實務類參考指南，還可以作為相關培訓機構開展企業(yè)管理培訓的參考資料。

作者簡介

　　蔡文海，中國通信工業(yè)協(xié)會兩化融合委員會副主任，廣東省信息消費協(xié)會副會長，深圳市CIO協(xié)會專家委副主任，深圳德訊信息技術有限公司執(zhí)行董事，主導研制的制度流程平臺和企業(yè)架構管理工具服務于一汽鑄造、中廣核集團、國家電網山東電力公司、聯(lián)寶集團等多家知名企業(yè)，提供專業(yè)的制度流程優(yōu)化、企業(yè)架構設計、數(shù)據(jù)治理咨詢等。于鵬，財政行業(yè)及企事業(yè)單位內控的資深咨詢師及應用推廣專家?，F(xiàn)任深圳市中政匯智管理咨詢有限公司總裁，深圳市金政軟件技術有限公司創(chuàng)始人之一。曾在富士康集團、萬國軟件等知名企業(yè)擔任重要管理職務。聚力深耕內控業(yè)務領域十余年，開拓了多區(qū)域財政綜合系統(tǒng)及行政事業(yè)單位內控管理平臺，在全國多地成功落地，與多地財政主管部門建立了長期合作關系。對企業(yè)內部控制體系的建立健全、規(guī)范運作有著深刻的理論認識和豐富的實踐經驗。李秀茂，會計與金融雙學位，中級合規(guī)師，現(xiàn)任深圳市中政匯智管理咨詢有限公司內控總監(jiān)，擁有10余年政府和企事業(yè)單位內部控制咨詢、評價、審計與信息化建設經驗。曾帶領團隊負責30多家上市公司、大型制造企業(yè)的內控建設、內控評價以及內控審計工作。并主導了近百家行政事業(yè)單位的內部控制體系建設、風險體系建設、集團管控、咨詢軟件一體化建設等服務，獲得客戶一致認可，在業(yè)內樹立了良好的口碑。

圖書目錄

第1章　企業(yè)內部控制體系建立 1
1.1 企業(yè)內部控制概述 2
1.2 內部控制五大要素 6
1.3 內部控制體系的搭建 20
第2章　公司層面的內控設計 27
2.1 組織架構之內部控制 28
【實例1】　組織架構內部控制活動規(guī)范 34
2.2 人力資源之內部控制 38
【實例2】　人力資源內部控制活動規(guī)范 42
2.3 社會責任之內部控制 47
【實例3】　××公司社會責任工作管理制度 52
2.4 企業(yè)文化之內部控制 56
【實例4】　企業(yè)文化內部控制活動規(guī)范 58
第3章　業(yè)務活動層面的內控設計 61
3.1 發(fā)展戰(zhàn)略之內部控制 62
【實例1】　發(fā)展戰(zhàn)略內部控制活動規(guī)范 67
3.2 資金之內部控制 70
【實例2】　資金活動之營運內部控制活動規(guī)范 82
【實例3】　資金活動之投資內部控制活動規(guī)范 85
【實例4】　資金活動之籌資內部控制活動規(guī)范 91
3.3 采購之內部控制 94
【實例5】　采購業(yè)務內部控制活動規(guī)范 100
3.4 資產之內部控制 108
【實例6】　資產管理內部控制活動規(guī)范 117
3.5 銷售之內部控制 122
【實例7】　××公司銷售與收款內部控制制度 129
3.6 研發(fā)之內部控制 132
【實例8】　研究與開發(fā)內部控制活動規(guī)范 141
3.7 工程之內部控制 143
【實例9】　工程項目內部控制制度 156
3.8 擔保之內部控制 163
【實例10】　擔保業(yè)務內部控制活動規(guī)范 169
3.9 業(yè)務外包之內部控制 172
【實例11】　業(yè)務外包內部控制活動規(guī)范 177
3.10 財務報告之內部控制 179
【實例12】　財務報告內部控制活動規(guī)范 187
3.11 全面預算之內部控制 191
【實例13】　全面預算內部控制活動規(guī)范 198
3.12 合同管理之內部控制 201
【實例14】　合同管理內部控制活動規(guī)范 207
第4章　信息層面的內控設計 211
4.1 內部信息傳遞 212
【實例1】　內部信息傳遞內部控制活動規(guī)范 218
4.2 信息系統(tǒng) 223
【實例2】　信息系統(tǒng)內部控制活動規(guī)范 232
第5章　內部控制與業(yè)務流程重組 239
5.1 內部控制和業(yè)務流程重組概述 240
5.2 業(yè)務流程結構設計 243
【實例1】　戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 252
【實例2】　企業(yè)文化管理流程 254
【實例3】　人力資源管理流程 255
【實例4】　貨幣資金管理業(yè)務流程 259
【實例5】　采購業(yè)務管理流程 264
【實例6】　資產管理流程 267
【實例7】　融資管理流程 270
【實例8】　擔保業(yè)務流程 273
【實例9】　預算編制管理業(yè)務流程 274
【實例10】　關聯(lián)交易管理業(yè)務流程 276
【實例11】　工程項目管理業(yè)務流程 279
【實例12】　投資業(yè)務管理流程 280
【實例13】　業(yè)務外包流程 282
【實例14】　財務報告信息流程 284
【實例15】　信息系統(tǒng)管理業(yè)務流程 287
第6章　內部控制實施的監(jiān)督 291
6.1 內部控制審計 292
6.2 內部控制的自我評價 300
【實例1】　內部控制評價表 305
【實例2】　××股份有限公司20××年度內部控制評價報告 312
參考文獻 317