商家推銷產(chǎn)品離不開廣告，基金也不例外。某只基金要打算從老百姓中籌集資金，它就要公布基金招募說明書。我們要知道最近市場上要發(fā)行哪些新基金，同樣也要看基金招募說明書?；鹫心颊f明書是公開披露的基金信息的一部分。炒股有時注意上市公司的消息，炒基金就要注意基金的信息。這樣我們就有必要了解基金的公開披露信息。那么，公開披露的基金信息有哪些呢？

　　公開披露的基金信息包括：

　　(1)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議

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　　說明書買東西要買得明明白白，買基金也是一樣?；鹫心颊f明書是基金最重要、最基本的信息披露文件。有關(guān)基金運作的方方面面，比如基金的投資目標(biāo)、理念、投資對象、投資策略、基金費用和收益分配等，都會在基金招募說明書中詳細(xì)說明。它有助于我們了解我們所買的基金是否符合我們的要求，比如回報率高低、風(fēng)險的大小。

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　　我們買了基金后，成為基金的持有人，就同基金簽訂了合同。我們就要承擔(dān)一定的義務(wù)，享受某些權(quán)利?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藢ξ覀冐?fù)有一定的義務(wù)。而這些權(quán)利義務(wù)在基金合同中都會有詳細(xì)的說明約定。

　　③基金托管協(xié)議

　　我們買基金，把這筆錢委托給基金管理人幫我們理財，但是這筆錢并不放在基金管理人那里，是另外由銀行(基金托管人)來保管的，這樣基金管理人和銀行之間對托管這筆錢會達(dá)成個協(xié)議。這個協(xié)議就是基金托管協(xié)議。它用合同的形式明確基金管理人和銀行的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。

　　(2)基金份額發(fā)售公告

　　基金打算要發(fā)行多少單位份額的基金，會在哪些網(wǎng)點銷售，以及我們購買基金的手續(xù)、證件和費用都會在基金份額發(fā)售公告中進(jìn)行說明，讓我們了解怎樣才能購買到基金，還有購買的費用等信息。

　　(3)基金募集情況

　　基金募集情況是對募集期間籌集到的資金等情況進(jìn)行說明。有的基金打算籌集100億的資金，如果在募集期間籌集到的錢沒有超過2億和購買基金的人數(shù)沒有達(dá)到100人的，那么這只基金就不能成立。如果這只基金在募集期間銷售火爆，提前收到了所要籌集的錢，那么這只基金就可以提前結(jié)束募集。

　　(4)基金合同生效公告

　　我們買入基金后，同基金簽訂合同，合同生效的第2天，基金管理人會在指定的報刊和網(wǎng)站上刊登基金合同生效公告。

　　(5)基金份額上市交易公告書

　　基金獲得批準(zhǔn)之后可以在證券交易所上市交易的，基金管理人應(yīng)該在基金上市交易3個工作日前，把基金份額上市交易公告書刊登在報刊和網(wǎng)站上。

　　(6)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值公告

　　基金資產(chǎn)凈值是衡量基金運作狀況及決定基金價格的最重要的因素，基金資產(chǎn)凈值公告就是定期對基金資產(chǎn)凈值及基金單位資產(chǎn)凈值公開予以披露，讓投資者了解基金的內(nèi)在價值。

　　基金單位凈值每日公告一次，它揭示基準(zhǔn)日當(dāng)天證券交易所收市后按最新市所計算的每份基金單位所擁有的基金資產(chǎn)的凈資產(chǎn)值，該數(shù)據(jù)每天計算，次日公告。該數(shù)據(jù)對開放式基金的投資最具指導(dǎo)意義，因為開放式基金的價格就是以基金單位凈值為準(zhǔn)的。

　　(7)基金份額申購、贖回價格公告

　　基金管理人應(yīng)該在基金合同、招募說明書等信息中注明基金份額申購、贖回價格的計算方式和有關(guān)申購、贖回費率，并且保證基金持有人可以在基金的銷售網(wǎng)點查詢。

　　(8)基金定期報告，包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告

　　基金從開始經(jīng)營起，在一定時期內(nèi)要發(fā)布公告，如果報告是年度性的稱為基金年度報告，相對也有基金季度報告和基金半年度報告。如果有的基金，它的基金合同生效還不到兩個月，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、半年度報告或者年度報告。

　　(9)臨時報告

　　在基金的經(jīng)營中，如果有些事情可能對我們權(quán)益或者基金單位凈值產(chǎn)生重大影響的話，基金應(yīng)當(dāng)在事情發(fā)生的2天內(nèi)寫臨時報告書，并且公告出來。

　　(10)基金份額持有人大會決議

　　所有基金持有人參加一個會議，在這個會議中主要討論有關(guān)持有人利益的重大事項。開會后的決定，比如終止基金合同，把封閉式運營方式轉(zhuǎn)換為開放式(即"封轉(zhuǎn)開")等決議，基金要公告出來。

　　(11)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動

　　比如更換基金管理人、基金托管人，基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更，也就是幫我們理財?shù)膶＜覔Q人了，保管錢的銀行換成另一家銀行，基金的名字、保管錢的銀行的名稱變了或者工作地點轉(zhuǎn)到其他地方了，這些情況也要發(fā)布公告。

　　(12)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟

　　因為如果基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)有訴訟的話，在消息面上都會對基金的單位凈值產(chǎn)生影響，對我們的收益會有影響。所以基金應(yīng)當(dāng)對有關(guān)的訴訟進(jìn)行公告。

　　(13)澄清公告

　　在基金的合同期內(nèi)，有些報紙、電視等媒體的報道或者市場上流傳的小道消息可能會影響基金單位凈值，有時甚至?xí)鸫笃鸫舐洌鹩辛x務(wù)立即對這些報道和消息進(jìn)行公開澄清。

　　(14)依照法律、法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由證監(jiān)會規(guī)定的其他信息

　　知道了有關(guān)的公開披露基金信息，那么公開披露時有什么要求嗎？

　　信息披露應(yīng)該遵循實質(zhì)性原則和形式性原則。實質(zhì)性原則要求所披露的信息要真實、準(zhǔn)確、及時、內(nèi)容完整、公平地披露給大家。形式性原則要求公開的信息要規(guī)范，讓人容易理解、容易獲得。