6.相關(guān)法律制度缺位，正常的市場秩序難以建立

《中小企業(yè)促進(jìn)法》雖然頒布實(shí)施了，但仍需要一系列配套法規(guī)政策條例來細(xì)化。目前我國既缺乏相關(guān)的信用法律制度，也未建立起全社會統(tǒng)一的企業(yè)與個人征信系統(tǒng)，還缺乏統(tǒng)一權(quán)威管理部門，導(dǎo)致相關(guān)政策缺乏有效協(xié)調(diào)和銜接，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn)行秩序混亂，支持中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的法律制度缺乏。

法律法規(guī)不適應(yīng)新形勢需要，限制了中小企業(yè)的融資。如《借款合同條例》中排除了為數(shù)眾多的非公有制中小企業(yè)的借款主體資格；《擔(dān)保法》中缺乏對擔(dān)保機(jī)構(gòu)法律地位的明確界定和相關(guān)利益的有效保護(hù)；風(fēng)險(xiǎn)投資的發(fā)展需要對《公司法》、《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行法》等一系列法律進(jìn)行修改。政策對民營中小企業(yè)的歧視，削弱了其內(nèi)源資本積累和外源資本籌措能力：一是對民營資本準(zhǔn)入的過多限制使中小企業(yè)難以進(jìn)入基礎(chǔ)性、利潤穩(wěn)定的行業(yè)，從而難以形成有效積累；二是中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)過重，以流轉(zhuǎn)稅為主的比例稅率制度對于小規(guī)模納稅人十分不利；三是銀行的信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)對中小企業(yè)貸款不利；四是民間資本難以進(jìn)入銀行體系。

三、解決中小企業(yè)融資難的思路

1. 引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新金融產(chǎn)品，改善金融服務(wù)

針對大銀行遠(yuǎn)離中小企業(yè)的現(xiàn)狀，可適當(dāng)下放中小企業(yè)流動資金貸款審批權(quán)限，對有市場、有效益、有信用的中小企業(yè)可以發(fā)放信用貸款，簡化審貸手續(xù)，完善授信制度，擴(kuò)大信貸比例，以降低企業(yè)的融資成本和銀行的管理成本。國家開發(fā)銀行作為國家政策性銀行，應(yīng)積極依托城市商業(yè)銀行網(wǎng)絡(luò)開展對中小企業(yè)的轉(zhuǎn)貸款業(yè)務(wù)，并對具備條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)先試行再擔(dān)保。各股份制商業(yè)銀行要努力實(shí)現(xiàn)金融理念、金融產(chǎn)品和服務(wù)功能的創(chuàng)新。

2. 構(gòu)建信用擔(dān)保體系，解決中小企業(yè)擔(dān)保難問題

強(qiáng)調(diào)多元化資金、市場化運(yùn)作、企業(yè)化管理、績優(yōu)者扶持，商業(yè)性擔(dān)保和民間互助擔(dān)保應(yīng)作為必要補(bǔ)充。運(yùn)用必要的政策支持，創(chuàng)造條件重點(diǎn)打造一批經(jīng)營業(yè)績突出、制度健全、管理規(guī)范的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，加快組建中小企業(yè)信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)。抓緊制定擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)控制和信用擔(dān)保資金補(bǔ)償、獎勵機(jī)制政策，推動信用擔(dān)保評估和行業(yè)自律制度，引導(dǎo)和規(guī)范信用擔(dān)保行業(yè)發(fā)展。

一方面，逐步建立和完善企業(yè)外部的中小企業(yè)征信系統(tǒng)和信用評價(jià)體系，向銀行等機(jī)構(gòu)提供企業(yè)信用信息，表彰守信用的中小企業(yè)，樹立信用典型，大力宣傳和推廣信用管理先進(jìn)模式和經(jīng)驗(yàn)；另一方面，積極開展企業(yè)內(nèi)部的信用制度建設(shè)和普及工作，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部的合約管理、營銷預(yù)警、商賬催收、財(cái)會管理和雇前調(diào)查等，對企業(yè)經(jīng)營管理人員開展信用和專業(yè)技能培訓(xùn)，培養(yǎng)信用調(diào)查分析、評價(jià)和監(jiān)督等專業(yè)人才。通過建立企業(yè)信用檔案、信用評級、企業(yè)信用制度等，不斷提升企業(yè)自身的融資能力。

3.完善創(chuàng)新多層次資本市場

從國際國內(nèi)的實(shí)踐看，通過資本市場進(jìn)行直接融資，是中小企業(yè)解決融資困境的另一條有效途徑。雖然中小企業(yè)板開通以來，為部分中小企業(yè)籌資提供了可行的渠道，但是由于受到發(fā)行條件、政策和市場的約束，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足廣大中小企業(yè)的融資需求。近兩年來，中小企業(yè)板的市值規(guī)模增長較慢，不利于形成多層次的投資者結(jié)構(gòu)，限制了機(jī)構(gòu)投資者的參與。加快多層次資本市場建設(shè)，盡快推出創(chuàng)業(yè)板市場和三板市場，使企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新、風(fēng)險(xiǎn)資本及資本市場形成良性互動的局面，是解決更多中小企業(yè)融資困難的有效途徑。

四、中小企業(yè)多渠道融資分析

資金是企業(yè)生存的血液，也是企業(yè)持續(xù)發(fā)展的推動力。任何一個企業(yè)的創(chuàng)立、生存、發(fā)展、成熟，都要以投入、保持和再投入、再保持一定數(shù)量的資金為前提，融資過程貫穿在整個企業(yè)的運(yùn)行和發(fā)展中。據(jù)有關(guān)資料統(tǒng)計(jì)顯示，中國的中小企業(yè)平均壽命僅有2.9年，每年都有30%左右的中小企業(yè)關(guān)門倒閉，在企業(yè)倒閉的眾多原因中，62%是由于融資問題得不到解決而引起的。如何使企業(yè)健康成長，解決融資是必須面對的問題。