從5月1日至14日，鮑羅廷同蔣介石舉行了多次會談。據(jù)《蔣介石年譜》記載，蔣介石同鮑羅廷的談話主要有以下幾次：5月1日晚，與鮑羅廷縱談時局，約4小時余。7日晚，與鮑羅廷議事，直到凌晨3時。12日，會見張人杰及鮑羅廷，“商議黨務(wù)與政事”。會談中，蔣介石不斷給鮑羅廷出難題。下午，雙方商定了整理黨務(wù)的具體辦法。13日，蔣介石擬定了“國共妥協(xié)條件”。當晚，蔣介石同鮑羅廷商談“對共黨各事”。14日，蔣介石同鮑羅廷再次磋商“國共協(xié)定”。鮑羅廷提出了不同的意見，蔣介石解釋說，這些條件對共產(chǎn)黨來說雖然苛刻了些，但是，大黨內(nèi)部允許小黨活動，“無異于自取滅亡”。由于聯(lián)合各階級共同奮斗的策略，是孫中山定下來的，所以，“余猶不愿違教分裂，忍痛至今”。而鮑羅廷始終“默然”

經(jīng)過商談，5月9日，雙方達成三點共設(shè)：（1）鮑羅廷容忍蔣介石在中山艦事件前后的所作所為，包括蔣介石限制、排斥中共黨員的行為以及“以蔣代汪”的局面；（2）鮑羅廷將蘇聯(lián)提供的軍事物資，全部交給蔣介石；（3）蔣介石答應(yīng)繼續(xù)聘請鮑羅廷擔任高級顧問，并接受鮑羅廷提出的打擊右派的意見。

蔣介石在回憶兩人商談?wù)睃h務(wù)案時這樣說過：“當鮑羅廷與我會商這個辦法時，對我的態(tài)度極為緩和。凡我所提主張，都作合理的解決?！彪p方達成了八點協(xié)議。

這八項協(xié)議是：

（1）共產(chǎn)黨應(yīng)訓令其黨員改善對于共產(chǎn)黨的言論態(tài)度，尤其對于總理及三民主義，不許加以批評及懷疑；

（2）共產(chǎn)黨應(yīng)將國民黨內(nèi)之共產(chǎn)黨員全部名冊，交國民黨中央執(zhí)行委員會主席保管；

（3）國民黨中央黨部各部長須不跨黨者充任；

（4）凡屬于國民黨黨籍者，不許在黨的許可外，有任何以國民黨名義召集黨務(wù)會議；

（5）凡屬國民黨黨籍者，非得有最高黨部的命令不得別有組織及行動；

（6）中國共產(chǎn)黨及第三國際對于國民黨內(nèi)共產(chǎn)分子所發(fā)的一切訓令及策略，應(yīng)先交國共聯(lián)系會議通過；

（7）國民黨員未經(jīng)準許脫黨以前，不得入其他黨籍；如既脫黨籍而加入共產(chǎn)黨者，以后不得再入國民黨；

（8）黨員違反以上各項時，應(yīng)立即取消其黨籍，并依其所犯程度加以懲罰。

上述八項協(xié)議，不僅使中國共產(chǎn)黨向國民黨作出了讓步，同時也抑制了國民黨右派的活動，基本上體現(xiàn)了莫斯科的意圖。

6．鮑羅廷表示：應(yīng)對蔣介石作最大限度讓步，不反對整理黨務(wù)案

鮑羅廷在向蔣介石作出讓步的同時，卻在指責中國共產(chǎn)黨。他把中共廣東區(qū)委的人召集起來開會，批評中國共產(chǎn)黨不該采取退讓的政策。還說1925年底中共中央在上海同孫科、葉楚傖達成的協(xié)議產(chǎn)生了不良后果。這些舉動給反共的國民黨人士一種暗示，使他們覺得，如果他們對中共采取反對和壓制的措施，中共也會逆來順受，這就“間接鼓勵了三月二十日事變的發(fā)生”。顯而易見，鮑羅廷說這番話，其意圖是將釀成中山艦事件的責任，“歸咎于中共中央的‘退讓政策’”。而他對蔣介石所作出的讓步，卻是“不得已和暫時的”。他還聲明，這只是限于過去經(jīng)驗的檢討，并非反對中共中央的領(lǐng)導。