一定要知道的理財方法

表面上，這是一個經(jīng)常被公眾提及的關(guān)于家庭資產(chǎn)增值和積累的話題，而經(jīng)濟(jì)學(xué)家和理財專家有針對性的研究發(fā)現(xiàn)：在職業(yè)和收入相同的情況下，對待收入的態(tài)度，決定了一個中產(chǎn)家庭是在40歲那年躋身于富人行列，還是會將這一進(jìn)程拖延到48歲甚至更晚一些。

研究結(jié)果顯示，中產(chǎn)家庭群體的相同點(diǎn)是：職業(yè)收入是主要財富來源，但在處理收入的方法上卻存在很大差異。美國學(xué)者托馬斯·斯坦利將這兩種家庭用會計(jì)學(xué)詞匯——“收入報表型”和“資產(chǎn)負(fù)債表型”來描述和區(qū)分，簡潔而明了。

收入報表型。這類家庭沒有財務(wù)計(jì)劃，享受快樂隨意的生活，他們優(yōu)秀的職業(yè)能力和成功的進(jìn)攻性投資策略，足以維持舒適的生活，而且可以預(yù)見，如果不出意外，這種舒適的生活狀態(tài)會長久持續(xù)。

資產(chǎn)負(fù)債表型。這類家庭采取的是防守型的家庭財務(wù)策略，他們會有計(jì)劃地將收入的大部分迅速地轉(zhuǎn)換成家庭資產(chǎn)，如存款、國債、共同基金、貴金屬等。這樣的家庭以A型血的家庭居多，他們在事業(yè)蒸蒸日上時，就在做養(yǎng)老金計(jì)劃，并為孩子的深造儲備了足夠的備用金，甚至為可能出現(xiàn)的不測做好準(zhǔn)備。

談到這里，大家仍然會疑惑，這與“資產(chǎn)負(fù)債表”存在什么關(guān)聯(lián)？我們運(yùn)用會計(jì)學(xué)原理中公司資產(chǎn)負(fù)債表的編制規(guī)則來解釋。

公司的資產(chǎn)負(fù)債表分為左右兩個部分：右邊是“負(fù)債項(xiàng)目”，代表可使用的資金來源種類和數(shù)量，這里對應(yīng)家庭的“收入”部分；左邊是“資產(chǎn)項(xiàng)目”，代表資金運(yùn)用的種類和數(shù)量，這里對應(yīng)家庭“資產(chǎn)”。遵照會計(jì)記賬規(guī)則，“資產(chǎn)項(xiàng)目”只包括公司用于投資的那部分資金，比如購買債券、投資實(shí)業(yè)和購買土地。公司經(jīng)營中發(fā)生的費(fèi)用，比如差旅費(fèi)、日常接待花銷等，會計(jì)學(xué)稱之為“費(fèi)用”，是不允許記入“資產(chǎn)項(xiàng)目”的。與之對應(yīng)，記入家庭資產(chǎn)項(xiàng)目也只能是：存款、債券、股票等。服裝、汽車、旅游和奢侈品是不能記入的。