隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化進(jìn)程的加快，民間資本市場(chǎng)已經(jīng)成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一支重要力量，尤其在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)活躍的珠三角、長(zhǎng)三角地區(qū)。溫州銀監(jiān)局的統(tǒng)計(jì)資料表明，目前，溫州民間資本現(xiàn)金流約為3 000億元，居民儲(chǔ)蓄約為1 000億元。如此龐大的民間資本如果加以引導(dǎo)與合理利用，必將對(duì)解決中小企業(yè)融資難問(wèn)題起到積極的作用。2008年5月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)人民銀行頒布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，在從緊的貨幣政策下，引導(dǎo)和規(guī)范民間資本，使民間借貸過(guò)程更加透明和程序化，為中小企業(yè)開(kāi)辟一條方便并且快捷的融資渠道，為改善農(nóng)村地區(qū)的金融服務(wù)助一臂之力。小額貸款公司，也將作為新型“正規(guī)軍”，加入到金融市場(chǎng)主體序列。

（一）小額貸款公司概念與特征

1.小額貸款公司概念

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織依法投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的內(nèi)資有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司如果是有限責(zé)任公司形式的，股東以其出資額對(duì)公司負(fù)有限責(zé)任；如果是股份有限公司形式的，股東以認(rèn)購(gòu)股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任，公司以全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任。小額貸款公司具有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，股東享有資產(chǎn)收益權(quán)、分配權(quán)和決策權(quán)。

2.小額貸款公司的特征

（1）貸款利率高于金融機(jī)構(gòu)的貸款利率，但低于民間貸款利率的平均水平。許多省、市規(guī)定：小額貸款公司按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，貸款利率上限放開(kāi)，但不得超過(guò)中國(guó)人民銀行公布的貸款基準(zhǔn)利率的4倍；下限為貸款基準(zhǔn)利率的0.9倍；具體浮動(dòng)幅度按照市場(chǎng)原則自主確定。從試點(diǎn)的小額貸款公司的利率來(lái)看，其貸款利率根據(jù)不同客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況、資金狀況、貸款期限、抵押品或信用等級(jí)實(shí)行差別利率，以人民銀行基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，參照本地區(qū)農(nóng)村信用社利率水平綜合確定。

（2）在貸款方式上，《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中規(guī)定：有關(guān)貸款期限和貸款償還條款等合同內(nèi)容，均由借貸雙方在公平自愿的原則下依法協(xié)商確定。小額貸款公司在貸款方式上多采取信用貸款，也可采取擔(dān)保貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

（3）在貸款對(duì)象上，小額貸款公司發(fā)放貸款堅(jiān)持“小額、分散”的原則，鼓勵(lì)小額貸款公司面向農(nóng)戶和小企業(yè)提供信貸服務(wù)，著力擴(kuò)大客戶數(shù)量和服務(wù)覆蓋面。小額貸款公司對(duì)同一借款人的貸款余額不得超過(guò)公司資本凈額的5%，對(duì)單一集團(tuán)企業(yè)客戶的授信余額不得超過(guò)資本凈額的15%。

（4）在貸款期限上，小額貸款公司的貸款期限由借貸雙方公平自愿協(xié)商確定。從2005年始，根據(jù)中國(guó)人民銀行先后在山西、四川、貴州、陜西、內(nèi)蒙古五省(區(qū)) 開(kāi)展的由民營(yíng)資本經(jīng)營(yíng)的、“只貸不存”商業(yè)化小額信貸試點(diǎn)情況，小額貸款公司主要以三個(gè)月期和六個(gè)月期的短期貸款為主，短期貸款占70%以上。一年期以上（含一年期）貸款只占30%左右。

（二）小額貸款公司的設(shè)立與運(yùn)作

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行頒布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》以及一些省、市出臺(tái)的《小額貸款公司試點(diǎn)登記管理暫行辦法》，對(duì)小額貸款公司的成立、出資、治理結(jié)構(gòu)以及資本制度等都有明確的要求。下面的六個(gè)方面是小額貸款公司設(shè)立與運(yùn)行重點(diǎn)。

1.公司設(shè)立

小額貸款公司的股東需符合法定人數(shù)規(guī)定。有限責(zé)任公司應(yīng)由少于50個(gè)股東出資設(shè)立；股份有限公司應(yīng)有2~200名發(fā)起人，其中需有半數(shù)以上的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。小額貸款公司名稱由行政區(qū)劃、字號(hào)（商號(hào)）、行業(yè)和組織形式依次組成。行政區(qū)劃是指小額貸款公司所在的縣（市、區(qū)）行政區(qū)劃的名稱。小額貸款公司設(shè)立在設(shè)區(qū)的市轄區(qū)的，其行政區(qū)劃應(yīng)當(dāng)由設(shè)區(qū)的市行政區(qū)劃名稱與市轄區(qū)名稱連用。行業(yè)是指“小額貸款”。組織形式是指“有限責(zé)任公司”或“股份有限公司”。如重慶渝中區(qū)瀚華小額貸款有限責(zé)任公司。