申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司,應(yīng)由市金融辦向省金融辦提出正式申請(qǐng),經(jīng)批準(zhǔn)后,到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。
2.登記管轄
小額貸款公司實(shí)行屬地登記管理制度,有限責(zé)任公司由縣級(jí)工商部門登記,股份有限公司由市級(jí)工商部門登記。日常監(jiān)管由縣級(jí)工商部門負(fù)責(zé)。
3.出資方式
小額貸款公司的注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本,由股東一次性足額繳納。股東不能以實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)和土地使用權(quán)等非貨幣形式出資,這與公司法中股東的出資方式和出資比例不同。小額貸款公司主發(fā)起人的持股比例原則上不得超過(guò)注冊(cè)資本的20%,其余單個(gè)自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。同時(shí)單個(gè)自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織持股比例不得低于注冊(cè)資本的5‰。這些規(guī)定決定了小額貸款公司的股權(quán)是分散的。
4.資金來(lái)源
小額貸款公司不能吸收公眾存款,其資金來(lái)源主要有:股東繳納的資本金,捐贈(zèng)資金,公司盈余資金;可向不超過(guò)兩個(gè)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入資金,金額不得超過(guò)公司資本凈額的50%。企業(yè)法人作為小額貸款公司出資人,要有良好的社會(huì)聲譽(yù)、誠(chéng)信記錄和納稅記錄,最近兩個(gè)會(huì)計(jì)年度連續(xù)盈利,年終分配后,凈資產(chǎn)不低于資產(chǎn)總額的30%,除國(guó)務(wù)院規(guī)定的投資公司和控股公司外,權(quán)益性投資余額原則上不超過(guò)本企業(yè)凈資產(chǎn)的50%。
5.經(jīng)營(yíng)范圍
小額貸款公司應(yīng)在核定的縣(市、區(qū))區(qū)域范圍內(nèi)依法開展相關(guān)業(yè)務(wù),主要從事小額貸款業(yè)務(wù)和小企業(yè)發(fā)展、管理、財(cái)務(wù)等咨詢業(yè)務(wù)。有的?。ㄗ灾螀^(qū))經(jīng)批準(zhǔn)后允許為小企業(yè)發(fā)放信用或擔(dān)保貸款、開展資產(chǎn)租賃業(yè)務(wù)、辦理票據(jù)貼現(xiàn)等。正因?yàn)樾☆~貸款公司能夠從事諸多金融業(yè)務(wù),目前有許多企業(yè)想進(jìn)入這個(gè)領(lǐng)域。但小額貸款公司不得對(duì)外投資,也不得設(shè)立分支機(jī)構(gòu);擅自設(shè)立分公司的行為屬于無(wú)照經(jīng)營(yíng),應(yīng)依法查處。
6.資本制度
小額貸款公司實(shí)行嚴(yán)格的法定資本制,注冊(cè)資本必須一次性足額繳納。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行要求:有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬(wàn)元,股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1 000萬(wàn)元。許多經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)注冊(cè)資本額的規(guī)定遠(yuǎn)高于這個(gè)標(biāo)準(zhǔn),如浙江省要求有限責(zé)任公司注冊(cè)資本不得低于5 000萬(wàn)元(欠發(fā)達(dá)地區(qū)2 000萬(wàn)元),股份有限公司注冊(cè)資本不得低于8 000萬(wàn)元(欠發(fā)達(dá)地區(qū)3 000萬(wàn)元)。各地普遍對(duì)注冊(cè)資本的上限做了限制,但有些省規(guī)定小額貸款公司設(shè)立一年后,經(jīng)省金融辦審核,可增資擴(kuò)股。
(三)小額貸款公司的貸款流程
1.貸款流程(見圖7?1)
圖7?1小額貸款公司貸款流程2.申請(qǐng)貸款需提供的基本資料
(1)借款人書面申請(qǐng)。
(2)法人資料:營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件;公司章程和董事會(huì)決議;法定代表人身份證復(fù)印件和授權(quán)委托書;上年度及近期財(cái)務(wù)報(bào)表,驗(yàn)資及審計(jì)報(bào)告;公司印鑒卡、法定代表人簽字樣式。
(3)農(nóng)戶、個(gè)體工商戶資料:個(gè)人身份證和戶口簿復(fù)印件;個(gè)人及家庭收入證明;個(gè)人及家庭資產(chǎn)證明。
(4)小額貸款公司需要的其他資料。
(四)小額貸款公司的經(jīng)營(yíng)管理與風(fēng)險(xiǎn)防范
1.構(gòu)建規(guī)范高效的公司治理結(jié)構(gòu)
小額貸款公司是不吸收公眾存款、經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的公司。單個(gè)自然人、企業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織及關(guān)聯(lián)方持股比例不得超過(guò)注冊(cè)資本的10%。從小額貸款公司股東出資比例設(shè)計(jì)來(lái)看,其股權(quán)結(jié)構(gòu)是分散的。分散股權(quán)結(jié)構(gòu)雖然避免了“一股獨(dú)大”可能造成的決策失誤等負(fù)面影響,但分散的股權(quán)也可能造成公司決策效率低下,股東承擔(dān)責(zé)任和防范風(fēng)險(xiǎn)的意識(shí)不強(qiáng)的弊端。中國(guó)銀監(jiān)會(huì)、中國(guó)人民銀行發(fā)布的《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見》中要求“小額貸款公司應(yīng)按照《公司法》要求建立健全公司治理結(jié)構(gòu),明確股東、董事、監(jiān)事和經(jīng)理之間的權(quán)責(zé)關(guān)系,制定穩(wěn)健有效的議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度,提高公司治理的有效性”。因此,建立一個(gè)合理、規(guī)范、高效的公司治理結(jié)構(gòu)是小額貸款公司長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的重要保證。首先,在公司設(shè)立初期,需要尋找經(jīng)營(yíng)理念相同或者接近的股東。由于股權(quán)分散,如果股東的經(jīng)營(yíng)理念差別很大,公司股東在重大問(wèn)題上難以達(dá)成一致,董事會(huì)也就難以作出決策,公司靈活快速的優(yōu)勢(shì)不能得到發(fā)揮。其次,建立一個(gè)強(qiáng)有力的董事會(huì)對(duì)于小額貸款公司發(fā)展非常重要。公司股權(quán)相當(dāng)分散,強(qiáng)有力的董事會(huì)可形成對(duì)公司管理層的有效監(jiān)督和正向激勵(lì),有效監(jiān)督管理層的經(jīng)營(yíng)行為,規(guī)避管理層的道德風(fēng)險(xiǎn),并對(duì)公司經(jīng)營(yíng)層的經(jīng)營(yíng)績(jī)效形成正向反饋。另外,挑選熟悉金融業(yè)務(wù)并具備風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的高級(jí)管理人員是小額貸款公司經(jīng)營(yíng)成功的關(guān)鍵。總之,建立規(guī)范高效的股東會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)理層,形成公司治理的有效委托代理關(guān)系才能保證小額貸款公司的良性發(fā)展。