第一節(jié)股東的資格與地位

第六十二條股東資格的確認(rèn)

■以下內(nèi)容是公司治理實(shí)踐的專業(yè)提示。

股東資格應(yīng)當(dāng)以公司章程規(guī)定為確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。

確認(rèn)股東資格是公司投資者關(guān)系管理的基礎(chǔ)。確認(rèn)股東資格的第一責(zé)任人是公司的法定代表人，負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)是公司董事會(huì)。

針對(duì)不同形式的公司，公司章程應(yīng)當(dāng)作出如下相應(yīng)的表述：

1有限責(zé)任公司的，以持有《股權(quán)證書》為股東資格確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。

2股份有限公司和公眾上市公司的，以持有公司股票（認(rèn)購股份證明書）為股東資格確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)。

事實(shí)上，多數(shù)國家的公司法都未對(duì)投資人轉(zhuǎn)變?yōu)楣蓶|身份的事實(shí)要件和程序要件作出詳盡的規(guī)定，因而一旦發(fā)生此類經(jīng)濟(jì)爭議的案件，往往公司和股東之間的斗爭很激烈，法官也難以找到直接參照的法律條款予以裁決。為避免引起股東資格的爭議，建議出資人在協(xié)商和簽署《組建公司協(xié)議書》階段，應(yīng)當(dāng)明文規(guī)定確認(rèn)股權(quán)的形式，同時(shí)，在制訂《公司章程》內(nèi)容時(shí)作出詳盡的規(guī)定。

對(duì)于首次發(fā)起成立公司的原始股東而言，他們盡管是《組建公司協(xié)議書》的簽署人，他們的股東資格仍然需要依照《公司章程》規(guī)定予以確認(rèn)。

由于股份轉(zhuǎn)讓、財(cái)產(chǎn)繼承、生效的法律文書等原因而持有公司股份的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司索取《公司章程》，依照其規(guī)定，辦理股東資格確認(rèn)手續(xù)。雖持有公司股份，但未依照《公司章程》規(guī)定辦理股東資格確認(rèn)手續(xù)的，不得行使股東權(quán)利。

公眾上市公司的股東資格確認(rèn)。在公眾上市公司，由于持有公司股份人士眾多，股東資格確認(rèn)手續(xù)應(yīng)當(dāng)遵照法律規(guī)定執(zhí)行，通常由證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)提供確認(rèn)證明；即使法律規(guī)定不完善的，該公司的《公司章程》內(nèi)容里關(guān)于股東資格確認(rèn)的手續(xù)條款也必須遵循可行性原則。通常情況下，持有相當(dāng)數(shù)量股份的人士，可事先通過證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)出具的證明文件前往該公司駐地，要求確認(rèn)股東的資格和行使股東權(quán)利，該公司必須予以接受。

第六十三條股份性質(zhì)的明示

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

提示：公司章程應(yīng)當(dāng)明確規(guī)定本公司的股份性質(zhì)，普通股和優(yōu)先股各自的權(quán)利和義務(wù)。

第六十四條公司與股東之間的對(duì)等地位，以及公司對(duì)待股東的態(tài)度

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

公司與股東是分離的兩個(gè)法律主體，處于對(duì)等地位。

公司是全體股東按照各自持有股份數(shù)量按份共有的財(cái)產(chǎn)權(quán)益體，全體股東都必須遵守并根據(jù)《公司章程》的規(guī)定行使權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)。

公司對(duì)待股東應(yīng)當(dāng)遵循公開、公平、公正的原則，同股同權(quán)，同股同利。

第二節(jié)股東的權(quán)責(zé)

第六十五條股東的實(shí)質(zhì)權(quán)利

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

股東依據(jù)法律、公司章程和股東大會(huì)決議的規(guī)定對(duì)公司行使實(shí)質(zhì)權(quán)利。股東對(duì)公司行使實(shí)質(zhì)權(quán)利主要包括但不限于表決權(quán)、建議權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、提案權(quán)、監(jiān)督權(quán)和所有權(quán)。

股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利時(shí)，無須向公司說明行使實(shí)質(zhì)權(quán)利的原因。

股東對(duì)公司事態(tài)關(guān)注而對(duì)公司行為可以行使但不限于表決權(quán)、建議權(quán)、質(zhì)詢權(quán)、提案權(quán)和監(jiān)督權(quán)。

股東行使表決權(quán)對(duì)象是股東大會(huì)。

股東行使提案權(quán)的對(duì)象包括股東大會(huì)、董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。

股東行使建議權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和監(jiān)督權(quán)的對(duì)象是公司董事會(huì)及其成員、監(jiān)事會(huì)及其成員、總經(jīng)理等高級(jí)管理人員；股東欲對(duì)其他職員行使建議權(quán)、質(zhì)詢權(quán)和監(jiān)督權(quán)的，須獲得股東大會(huì)以決議形式予以特別授權(quán)。

保障股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利的責(zé)任部門是董事會(huì)，首要責(zé)任人是董事長。董事會(huì)必須采取一切合法、可行的辦法保障股東對(duì)公司行使實(shí)質(zhì)權(quán)利。股東認(rèn)為董事會(huì)不能或未盡職保障其行使實(shí)質(zhì)權(quán)利時(shí)，可以要求監(jiān)事會(huì)保障其行使實(shí)質(zhì)權(quán)利。

公司應(yīng)當(dāng)以保障股東可以合法、合理和完整地行使實(shí)質(zhì)權(quán)利為出發(fā)點(diǎn)，對(duì)承擔(dān)股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利的責(zé)任部門和責(zé)任人、工作程序和處理方法予以規(guī)定，但該規(guī)定對(duì)于股東而言屬于建議性選擇性質(zhì)，對(duì)股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利無限制效力。

公司應(yīng)當(dāng)無條件地保障股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利，保障股東行使實(shí)質(zhì)權(quán)利時(shí)不受阻礙。

■以下內(nèi)容是公司治理實(shí)踐的專業(yè)提示。

需要特別指出的，有很多公司章程規(guī)定“股東對(duì)公司的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督，提出建議和質(zhì)詢”的條款，而此條款規(guī)定是不完整的，也是不科學(xué)的。股東對(duì)公司行使實(shí)質(zhì)權(quán)利是保障投資者的最主要方式，必須明確和具體，否則將成為一紙空文。股東對(duì)公司行使實(shí)質(zhì)權(quán)利不僅限于經(jīng)營權(quán)層次，還必須包括所有權(quán)層次，僅以“經(jīng)營行為”為股東行使權(quán)利對(duì)象是片面的，是侵害股東基本權(quán)利的。

※公司法條文參照

見“總則”章節(jié)。

第四條、公司股東依法享有資產(chǎn)收益、參與重大決策和選擇管理者等權(quán)利。