本書的許多例子都是基于ESPlannerTM軟件計(jì)算的。這是由經(jīng)濟(jì)學(xué)家開發(fā)的唯一公開提供的個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃軟件程序，它象征著經(jīng)濟(jì)安全規(guī)劃人，由經(jīng)濟(jì)安全規(guī)劃公司①通過網(wǎng)站www.esplanner.com銷售給個(gè)人、財(cái)務(wù)規(guī)劃師、教育工作者、企業(yè)主，等等。

拉里是這家公司的總裁，擁有我們將要用來闡述3條法則的軟件的金融股權(quán)。斯科特沒有股權(quán)，他把ESPlanner比做VisiCalc②。VisiCalc是1970年晚期設(shè)計(jì)出來的第一個(gè)電子表格程序，促進(jìn)了個(gè)人電腦行業(yè)的興起，在推動蘋果二代銷售方面起了重要作用。但隨著時(shí)間的流逝，它被Lotus 1-2-3③取代，而Lotus 1-2-3后來又被Excel取代。盡管ESPlanner是第一個(gè)商業(yè)消費(fèi)平滑工具，但肯定不會是最后一個(gè)，也不會長期占據(jù)市場最大份額。不過，就像VisiCalc一樣，它凸顯了自身的重要性。

因此，請不要把這本書當(dāng)做ESPlanner軟件的推銷廣告。即使你從未購買ESPlanner，你也能閱讀本書，并從中獲益良多。本書可以被視為一種通向財(cái)務(wù)健康的有經(jīng)濟(jì)學(xué)基礎(chǔ)的方法。你應(yīng)該明白，在考慮財(cái)務(wù)規(guī)劃、消費(fèi)平滑時(shí)，經(jīng)濟(jì)科學(xué)只會有一種藥方。只要是同樣的輸入數(shù)據(jù)，所有的消費(fèi)平滑計(jì)算軟件（如果沒有上千種，那也有幾百種）通過仔細(xì)計(jì)算稅收與社會保障福利，都會產(chǎn)生和ESPlanner一樣的建議。

本書及網(wǎng)站www.esplanner.com和www.assetbuilder.com提供的案例（在案例研究中）會讓你非常清楚地意識到應(yīng)該儲蓄多少、買多少保險(xiǎn)、投資多少在風(fēng)險(xiǎn)有價(jià)證券上。你也會了解到許多能夠提高你生活水平的方法。最終，你會發(fā)現(xiàn)不同的生活方式?jīng)Q策所帶來的不同生活水平。

既然書中的例子幾乎都由ESPlanner提供，那么，說明這個(gè)程序已經(jīng)得到很好的檢驗(yàn)，是非常重要的。ESPlanner已經(jīng)在市場上銷售好幾年了，數(shù)以萬計(jì)的家庭購買并使用它。這個(gè)程序被許多主流媒體報(bào)道過，如《紐約時(shí)報(bào)》、《華爾街日報(bào)》、《華盛頓郵報(bào)》、《波士頓環(huán)球報(bào)》、《今日美國》、《消費(fèi)者報(bào)告》、《達(dá)拉斯晨報(bào)》、《巴爾的摩太陽報(bào)》、《時(shí)代》周刊、《商業(yè)周刊》、《福布斯》、《財(cái)富》、《金錢》、 MSN財(cái)經(jīng)、《財(cái)智月刊》、《基普林格的個(gè)人理財(cái)》、《投資者商業(yè)日報(bào)》、福克斯新聞?lì)l道、NBC新聞、市場觀察、《首席財(cái)務(wù)官雜志》、CNN財(cái)經(jīng)、Bloomberg.com、MOTLEY FOOL 理財(cái)網(wǎng)、雅虎財(cái)經(jīng)、《投資消息》、《財(cái)務(wù)顧問》、《金融規(guī)劃雜志》，等等。ESPlanner也得到了頂尖經(jīng)濟(jì)學(xué)家的認(rèn)可，其中有佛朗哥?莫迪利亞尼，他因?yàn)閺氖聝π畹纳芷谀Ｐ头矫娴难芯慷@得了1985年的諾貝爾經(jīng)濟(jì)學(xué)獎(jiǎng)。

ESPlanner的專利測算方法主要包含兩個(gè)動態(tài)程序：一個(gè)用來平滑家庭的生活水平，另一個(gè)用來決定維持生活水平所需要的人壽保險(xiǎn)，兩者相互補(bǔ)充。這個(gè)程序能夠在不到5秒鐘的時(shí)間內(nèi)生成完美的平滑生活水平路徑，或者在沒有欠債情況下（除房貸產(chǎn)生的借款以外）的最平滑的生活水平路徑。在5秒鐘內(nèi)，該程序不僅反復(fù)進(jìn)行動態(tài)規(guī)劃，還計(jì)算出數(shù)千種生存狀態(tài)下的稅收和社會保障福利。①

我們怎么知道ESPlanner所產(chǎn)生的結(jié)果是正確的呢？我們能夠從財(cái)務(wù)規(guī)劃的資產(chǎn)負(fù)債表和其他報(bào)告中證明：（a）建議的生活水平路徑要么是完全平滑的，要么是在沒有借款的情況下能實(shí)現(xiàn)的最大程度的平滑；（b）財(cái)務(wù)規(guī)劃考慮到了所有的家庭資產(chǎn)、收入、特別支出、房屋開支、大學(xué)費(fèi)用、不動產(chǎn)計(jì)劃、稅收及社會保障福利；（c）生存者獲得足夠的人壽保險(xiǎn)來維持他們以前的生活水平。

現(xiàn)在輪到我們提問題了：傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)規(guī)劃方法與經(jīng)濟(jì)學(xué)方法相比如何？繼續(xù)往下讀，你會找出答案。