在市場經(jīng)濟(jì)條件下，金融業(yè)務(wù)發(fā)展具有廣大的市場，金融活動(dòng)在市場經(jīng)濟(jì)中廣泛發(fā)展，金融在國家、社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中的作用不斷擴(kuò)大。而金融業(yè)務(wù)中一個(gè)很重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域就是票據(jù)業(yè)務(wù)。因此形形色色的票據(jù)詐騙也隨之產(chǎn)生。票據(jù)是商品經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)物，最早起源于古希臘和羅馬，當(dāng)時(shí)稱為“自筆證書”。即由債務(wù)人出具而交給債權(quán)人，當(dāng)債權(quán)人請求給付時(shí)，必須先出示該證書，債務(wù)人清償債務(wù)后須將該證書退還債務(wù)人，這就是票據(jù)的雛形。現(xiàn)在騙子除了金融票據(jù)外，還會(huì)偽造其他各種證件、證照、文件，有些騙子還偽造人民幣、國庫券，這些都嚴(yán)重地?cái)_亂了社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)秩序。

偽造票證詐騙讓人們感受最多、最直接的莫過于假幣詐騙了，它幾乎輻射到每一個(gè)家庭、每一戶居民、每一位有行為能力的自然人，涉及面之廣、危害之大已成為社會(huì)的公害。在廣東珠海，公共汽車實(shí)行無人售票后，每天收到的假人民幣就近700元，實(shí)行無人售票的五年中，共收到假幣約150萬元，這給公共汽車行業(yè)的經(jīng)營效益帶來了重大損失。

除此之外，還有些騙子偽造各種公文、營業(yè)執(zhí)照、印章、合同、委托書等，以這些偽造的東西為工具進(jìn)行各種形式的詐騙。

與早期的明火執(zhí)仗搶劫銀行不同，今天針對銀行等金融領(lǐng)域的非暴力犯罪卻在不斷增多。每一起針對銀行的案件，都具有較高的技術(shù)含量和智能含量。

1．當(dāng)金融犯罪智能化

目前，中國大陸地區(qū)金融犯罪主要側(cè)重在以下幾個(gè)方面：金融犯罪、涉稅犯罪、洗錢犯罪、偽造貨幣犯罪、信用卡犯罪。由于低風(fēng)險(xiǎn)、高回報(bào)，使得金融犯罪不斷蔓延，成為中國一大社會(huì)問題。據(jù)官方統(tǒng)計(jì)，近五年針對銀行的犯罪就使中國在全球范圍內(nèi)損失近千億元人民幣。

可以說，金融犯罪的國際化以及犯罪方式的高科技化和專業(yè)化趨勢日益明顯。由于金融行業(yè)和記錄活動(dòng)具有一定的專業(yè)性，金融犯罪從一開始就具有智能犯罪的特點(diǎn)。據(jù)調(diào)查，中國目前金融犯罪主要分為三類，一是利用網(wǎng)上銀行進(jìn)行詐騙；二是盜取他人的身份資料或偽造他人身份資料詐騙；三是使用假支票、假信用卡詐騙。1998年以來，像中國銀行、中國工商銀行等大型銀行都提供網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，開設(shè)網(wǎng)上交易，使貸款手續(xù)十分簡便，但核查起來卻十分困難，隨之帶來了不少的犯罪問題。這些犯罪成本十分低廉，用200元左右的人民幣就可以在市場上毫無困難地購買到一張假身份證，很多犯罪分子就以此作為洗錢和進(jìn)行其他犯罪的有利砝碼?？梢哉f，電子和信息技術(shù)革命在給社會(huì)帶來便捷的同時(shí)，也為非法活動(dòng)創(chuàng)造了機(jī)會(huì)，數(shù)據(jù)可以被篡改或破壞，安全系統(tǒng)可以被變換，被盜用的信用卡和長途電話賬戶可以瞬間傳遞到全球各地，轉(zhuǎn)移資金只需幾秒鐘就可以完成。為此，中國政府為加大打擊力度，公安機(jī)關(guān)設(shè)立了專門部門，中央銀行還建立了專門的機(jī)構(gòu)，來打擊各種形式的金融犯罪。

值得警惕的是，洗錢犯罪已經(jīng)越來越嚴(yán)重。根據(jù)有關(guān)方面統(tǒng)計(jì)，洗錢所占用的資金約為國民生產(chǎn)總值的2％至5％，對社會(huì)危害十分嚴(yán)重。有調(diào)查表明，近年來中國洗錢活動(dòng)日益增多，數(shù)額也在不斷上漲，這其中因?yàn)橄村X所導(dǎo)致資金外流的數(shù)額不在少數(shù)。1996年9月，在全國金融法制宣傳教育工作會(huì)議上，中國人民銀行負(fù)責(zé)人提出，近期要完成起草有關(guān)金融機(jī)構(gòu)反洗錢等方面的法規(guī)和規(guī)章。這是中國央行高級官員第一次公開談?wù)撝袊摹跋村X”問題。為打擊此類犯罪，中國近些年加大了對洗錢犯罪的打擊力度。

盡管出臺了大量的防范打擊措施，但直接針對金融的犯罪依舊有增無減，頻頻發(fā)生……

1999年1月，福建省漳州市薌城區(qū)人民檢察院在審查一起民事申訴案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)該市新浦經(jīng)濟(jì)發(fā)展有限公司原董事長兼總經(jīng)理王茂芳涉嫌金融票據(jù)、貸款詐騙犯罪，移交公安機(jī)關(guān)立案偵查后，挖出一起2180萬元的金融票據(jù)、貸款詐騙大案。

2000年6月，北京市工商銀行豐臺區(qū)支行南苑分理處副主任兼會(huì)計(jì)主任王炳英金融詐騙2000萬元，一審被判處無期徒刑。1997年，王炳英為堵自己的借款窟窿，與他人合謀，騙取儲(chǔ)戶巨額存款2000萬元并私自分掉，王炳英分得150萬元和一部手機(jī)，贓款用于補(bǔ)借款的窟窿。

2000年9月，山西省平順縣農(nóng)業(yè)銀行特大金融詐騙案宣告破獲，兩名犯罪嫌疑人全部落網(wǎng)。主犯鐘志剛伙同犯罪嫌疑人張素梅攜帶一張250萬元的承兌匯票，逃竄至平順縣以購買煉鋼生鐵為借口進(jìn)行詐騙?？h支行已經(jīng)承兌180余萬元，案發(fā)后追回被詐騙款110余萬元。

2000年10月，吉林省長春市公安局成功地破獲一起特大金融詐騙案件，收繳偽造的標(biāo)有面額為1960萬元的農(nóng)業(yè)銀行“整存整取定期儲(chǔ)蓄存單”一張，犯罪嫌疑人楊宏力、陳安平被刑事拘留。

2000年10月，浙江省桐鄉(xiāng)市留良信用社原負(fù)責(zé)人沈淳詐騙352萬元，用于彌補(bǔ)因其違規(guī)放貸和拆借資金所形成的漏洞，給儲(chǔ)戶造成了巨額經(jīng)濟(jì)損失，被嘉興市中級人民法院一審判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收財(cái)產(chǎn)5萬元。

2001年2月，金融詐騙7800萬元的于謙被天津市第一中級人民法院一審判處死刑。該案涉及存款單位8家，引存資金7800多萬元，其中5800余萬元被個(gè)人揮霍。上百筆贓款流向全國數(shù)十個(gè)地、市，涉及倒賬的賬戶有數(shù)百個(gè)，涉案單位及個(gè)人達(dá)100多個(gè)，造成被騙單位實(shí)際損失2000萬元。

2001年4月，北京市人民檢察院第二分院以涉嫌票據(jù)詐騙、金融憑證詐騙罪對原中國銀行東安門分理處主任戴增利依法提起公訴。檢方指控：戴在1998年3月間，利用擔(dān)任銀行分理處主任的便利條件，伙同他人采取虛假文件偽造個(gè)人存單的方法，騙取存款1000萬元。1998年11月至1999年6月間，戴還利用職務(wù)便利，伙同他人采取偽造兩個(gè)存款單位天津某公司及北京某電力公司支票的方法，騙取上述兩單位在分理處的存款1.14億元。

2011年12月29日下午，山東天億天國際商貿(mào)有限公司王某報(bào)警，他說2011年12月27日，濟(jì)南浩帆經(jīng)貿(mào)有限公司王某以能為其承兌匯票貼現(xiàn)為由，騙取其公司承兌匯票4張，價(jià)值達(dá)4000萬元。王某收到匯票后僅支付880萬元，剩余款項(xiàng)拒不支付，現(xiàn)人已下落不明。2012年1月6日，民警在武漢市青山區(qū)將犯罪嫌疑人王某截獲，隨后警方以此為突破口，又對其他成員展開追蹤調(diào)查。1月8日、9日，犯罪嫌疑人安某、祁某、萬某相繼落網(wǎng)。

……

上述列舉的案件，多數(shù)屬于有組織、有計(jì)劃的詐騙犯罪，屬于典型的智能化犯罪。

這些直接針對金融的犯罪有以下幾個(gè)特點(diǎn)：

一是犯罪手段不斷翻新，花樣眾多。危害金融犯罪的主體不外有兩類：一類是金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部人員，主要是通過監(jiān)守自盜貪污巨款；或收入不記賬或少記賬；或者用假幣兌換真幣；或者用保險(xiǎn)理賠等大量侵吞公款；或利用證券交易價(jià)格的“時(shí)間差”、“地區(qū)差”炒買、炒賣證券；或利用現(xiàn)代結(jié)算工具，將公款從賬面上消掉據(jù)為己有。一類是機(jī)構(gòu)外人員，其犯罪手段更是五花八門，他們主要是通過偽造抵押憑證騙取貸款，或利用銀行同行的長收業(yè)務(wù)，使用空頭支票進(jìn)行詐騙；或涂改、偽造存折，或以偽造的身份證從銀行解匯行騙；或者利用股票、期貨業(yè)管理和監(jiān)督制度不健全行騙，如盜用股東密碼進(jìn)行透支買賣。從目前來看，這類犯罪的手段有一個(gè)突出的特點(diǎn)，就是犯罪分子利用熟悉電腦的便利，采取狡猾的手段頻頻作案，由于這類犯罪的技術(shù)性強(qiáng)，因此，很難發(fā)現(xiàn)和查處。

二是作案金額大，比例高。據(jù)有關(guān)部門統(tǒng)計(jì)，自1998年至2004年，全國金融系統(tǒng)發(fā)生經(jīng)濟(jì)犯罪案件4萬多起，涉及金額30億元，被追究刑事責(zé)任和受到各種處分的有三千四百多人，其中數(shù)十萬、數(shù)百萬，乃至上千萬元的特大案件，并不鮮見。當(dāng)前經(jīng)濟(jì)犯罪中危害極大的是發(fā)生在金融、財(cái)稅系統(tǒng)的詐騙犯罪活動(dòng)，金融詐騙案件在整個(gè)詐騙案件中比例已由過去的10％上升至20％—30％，有的地區(qū)甚至達(dá)到50％。2003年以來，公安部承辦的30多起金融領(lǐng)域的特大犯罪案件，每起案件涉及金額都在數(shù)億元以上，有的達(dá)數(shù)百億元以上，給國家造成的損失令人觸目驚心。

三是犯罪分子呈年輕化趨勢。金融犯罪屬于智能化犯罪，按照國外犯罪學(xué)家的推算，其犯罪年齡大多在35歲以上，然而這一結(jié)論相對于中國金融犯罪來說，卻相去甚遠(yuǎn)。從已破獲的案件來看，犯罪分子以金融部門年輕業(yè)務(wù)人員居多，有些是剛剛進(jìn)入銀行工作的年僅二十幾歲的會(huì)計(jì)或業(yè)務(wù)經(jīng)辦員，據(jù)某地2004年對危害金融犯罪狀況的調(diào)查表明：罪犯年齡在30歲以下的占犯罪分子總數(shù)的87.4％。其中，年齡最小的僅有17歲，創(chuàng)下了危害金融犯罪大案中年齡最小的全國紀(jì)錄。

四是此類犯罪的國際化傾向加強(qiáng)。市場經(jīng)濟(jì)本質(zhì)是外向型和競爭型經(jīng)濟(jì)，必然沖破一切地域和國界的限制，使國內(nèi)市場和國際市場對接，把國內(nèi)市場變成國際市場的一部分。現(xiàn)代金融工具作為國家的主要支柱產(chǎn)業(yè)，必然要與國際金融市場接軌。隨著中國金融業(yè)擴(kuò)大對外開放的力度，加強(qiáng)對外合作的不斷深入拓展，危害金融犯罪也隨地域延伸，具有越來越明顯的國際化傾向，境外的犯罪分子主要以更詭秘、更高明的欺詐、偽造手段進(jìn)行危害金融業(yè)的犯罪活動(dòng)。

2．從“擔(dān)?！弊呦蛐虉?/p>

2004年9月4日，黑龍江省哈爾濱市公安局經(jīng)偵處破獲一起涉案200萬美元的特大偽造金融票據(jù)案。犯罪嫌疑人陳名千和趙堃偽造假進(jìn)賬單，“蒙”過省工商局、省經(jīng)貿(mào)局、省技術(shù)監(jiān)督管理局、省外匯管理局、省計(jì)委等單位，注冊了非法外資企業(yè)，套取進(jìn)口汽車許可證牟取暴利。

9月4日上午，某會(huì)計(jì)師事務(wù)所工作人員持一張中國銀行進(jìn)賬單（收賬通知）和一張金額為400萬元的“中國銀行黑龍江省分行外匯兌換水單”，到中國銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)咨詢。中行業(yè)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)票據(jù)印章是偽造的，遂向哈市公安局經(jīng)偵處報(bào)案。當(dāng)日18時(shí)許，犯罪嫌疑人陳名千落網(wǎng)，警方在其住處搜出4張價(jià)值200萬美元的假進(jìn)賬單以及數(shù)十枚公章和部分現(xiàn)金。

據(jù)辦案人員介紹，陳名千時(shí)年21歲，畢業(yè)于某學(xué)院計(jì)算機(jī)系，畢業(yè)后從事外企代理業(yè)務(wù)。陳名千涉嫌私刻公章、虛假注冊、偽造金融票據(jù)罪，是典型的高智能犯罪。

據(jù)陳名千交代，他原在天津工作，知道偽造假“進(jìn)賬單”可以注冊外資企業(yè)，套取購買進(jìn)口汽車許可證，將許可證賣出可獲巨額回報(bào)。于是他和好友趙堃商量，來到哈市“注冊”公司。陳名千和趙堃在哈市果真注冊了兩家外資企業(yè)，騙取了購買進(jìn)口汽車的許可證兩份，轉(zhuǎn)手獲利7萬余元。

陳名千和趙堃想再多注冊幾家企業(yè)，狠撈一把。二人在江邊找到一個(gè)制作假證的人，私刻了兩枚公章。由趙堃填寫了4張假進(jìn)賬單據(jù)，每張50萬美元，合計(jì)人民幣1600萬元，騙得會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資單4份，虛假注冊了5家外資企業(yè)，計(jì)劃套取外資企業(yè)購買進(jìn)口汽車許可證，最后將許可證賣出獲利。

辦案人員分析了陳名千等的作案伎倆：他們以偽造假進(jìn)賬單為依據(jù)，經(jīng)過省工商局、省經(jīng)貿(mào)局、省技術(shù)監(jiān)督管理局、省外匯管理局、省計(jì)委辦理的外資企業(yè)營業(yè)執(zhí)照，除進(jìn)賬單是假的外，其他批下來的手續(xù)全部都是真的，所以更具欺詐性。作案得逞后，不但可以獲得購買進(jìn)口汽車許可證，還可誘發(fā)增值稅發(fā)票案。購買汽車許可證到手后，每份非法轉(zhuǎn)賣可獲利5至7萬元。第一起詐騙案之所以得逞，是因?yàn)闀?huì)計(jì)師事務(wù)所沒有按規(guī)定將“進(jìn)賬單”拿到銀行驗(yàn)資，只是收取了驗(yàn)資費(fèi)便給他們出具了證明，給騙子以可乘之機(jī)。

1967年8月出生的北京人丁嵐的發(fā)跡靠的就是上述伎倆，可毀掉他的也是上述伎倆。1996年7月到1997年6月間，丁嵐伙同他人以支付高息為誘餌，先后將××房地產(chǎn)開發(fā)公司等11家單位的巨額錢款1.94億元騙存至中國銀行崇文支行勁松分理處，以私刻公章的手段，偽造轉(zhuǎn)賬支票，將11家存款單位的存款轉(zhuǎn)出，給國家和集體造成特別巨大的損失。2000年12月20日，因犯票據(jù)詐騙罪北京市第二中級人民法院一審丁嵐判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。

同案首惡付榕，以吃吃喝喝、稱兄道弟和響亮的頭銜為圈套，一步步地拴住丁嵐，他以丁嵐在銀行的特殊身份，實(shí)施自己的圈錢計(jì)劃，一舉圈走1.76億元人民幣……

3．“黑色星期四”：巨額存款神秘“蒸發(fā)”

1997年8月28日星期四，北京的天氣還是很熱。這一天對于中國銀行崇文支行勁松分理處來說是個(gè)“黑色星期四”。

這天下午4時(shí)許，××物貿(mào)有限責(zé)任公司的兩位會(huì)計(jì)到中國銀行崇文支行勁松分理處提款。不料，一年前在此存入的2500萬存款只剩下了250萬元！兩人嚇出了一身冷汗，急忙向行領(lǐng)導(dǎo)反映情況。

8月29日，中國銀行北京分行保衛(wèi)處迅速向北京市公安局報(bào)案。

經(jīng)過銀行方面全面清查，令人震驚的情況發(fā)生了：賬戶內(nèi)余款與當(dāng)初開戶時(shí)實(shí)際存款數(shù)不相符，并不止××物貿(mào)公司一家！

中華全國××基金會(huì)4筆共2000萬元存款已全部出賬；

中國××××局北京輸油公司1000萬元存款已劃出990萬；

××信托投資有限責(zé)任公司賬戶內(nèi)實(shí)際余額應(yīng)為2900萬元，卻變成了2萬余元；

××通信公司2000萬元存款變成了零；

……

據(jù)銀行初步統(tǒng)計(jì)，被盜提的單位涉及11家共1.94億元，其中已有1.76億元不翼而飛。

由于涉案金額巨大，公安機(jī)關(guān)將此案定為“8·28”特大系列詐騙案。

偵查人員對11家單位在勁松分理處的26張轉(zhuǎn)賬支票進(jìn)行了鑒定，結(jié)果發(fā)現(xiàn)支票上所用的印章全部是偽造的。顯然，這是一起有預(yù)謀、有準(zhǔn)備、有計(jì)劃的通過私刻印章、偽造轉(zhuǎn)賬支票的方法進(jìn)行金融詐騙的票據(jù)詐騙案。

經(jīng)過公安機(jī)關(guān)進(jìn)一步調(diào)查，這11家單位的存款大部分是勁松分理處原副主任丁嵐經(jīng)手的。公安機(jī)關(guān)通過對轉(zhuǎn)賬支票上簽字的筆跡進(jìn)行鑒定，確定大部分為丁嵐書寫，丁嵐具有重大作案嫌疑。

這時(shí)，丁嵐已經(jīng)調(diào)到中國銀行崇文支行另一分理處擔(dān)任副主任。然而，當(dāng)偵查人員找丁嵐了解情況時(shí)，發(fā)現(xiàn)他已經(jīng)不知去向。

據(jù)支行有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和分理處的同事反映，丁嵐性格內(nèi)向，平時(shí)很少表露自己的思想，即使表現(xiàn)出來，也多是積極的方面。在分理處職工大會(huì)上，丁嵐常常講，銀行職工要注意如何防范金融領(lǐng)域內(nèi)的犯罪。

問題是，丁嵐去哪兒了？除了他以外，還有什么人涉嫌參與此案？1.76億元巨款究竟流到了何處？案件的偵查一時(shí)陷入了困境。

經(jīng)過艱苦努力，多方尋找線索，偵查人員終于摸到了丁嵐的蛛絲馬跡。有消息表明，丁嵐一直躲在泰國！

1999年7月下旬，北京警方掌握了丁嵐在泰國曼谷的具體藏身地點(diǎn)。市公安局偵查人員會(huì)同公安部有關(guān)人員飛抵曼谷，在泰國警方的大力協(xié)助下，于7月27日將丁嵐抓獲。8月4日，丁嵐被押解回京。

據(jù)丁嵐交代，在案發(fā)前一天，他就聽到風(fēng)聲：“勁松分理處出事了。”于是，心急如焚的他連夜給共同參與詐騙的另一個(gè)犯罪嫌疑人林某打電話。

當(dāng)晚11時(shí)左右，在西直門外某大飯店，急得像熱鍋上的螞蟻似的丁嵐從林某手中接過20萬元現(xiàn)金，幾經(jīng)周折，終于在次日清晨登上南下的列車，開始了惶惶不可終日的逃亡生活。先是到南寧，然后到北海，后來又到四川，最后與其他同案人員在珠海會(huì)合。在珠海，丁嵐認(rèn)識了一個(gè)姓鐘的澳門人，在他的幫助下，弄到一張化名為孫浩的身份證和暫住證，隨旅行社到澳門。在澳門，丁嵐又花錢打通關(guān)節(jié)，化名李則武，弄到了去泰國的簽證，隨后就一直藏匿在泰國，直到被抓獲。

丁嵐的落網(wǎng)，使得案件取得重大突破。

1999年8月6日，在該案中參與私刻公章的犯罪嫌疑人楊建在北京海淀區(qū)復(fù)興路居所被抓捕。

同年8月19日，在長春市公安局的大力協(xié)助下，本案另一主要犯罪嫌疑人付榕在長春市吉華酒店8618房間被抓捕。

2000年1月6日，為付榕私刻公章的某部門副處長卜某被刑事拘留……

“8·28”特大系列票據(jù)詐騙案案情漸漸明了。

4．遭遇“好人”成“內(nèi)鬼”，邁入人生的雷區(qū)

在友情與原則的天平上，丁嵐作出一個(gè)錯(cuò)誤的選擇——他把“友情”的砝碼無情地壓在了國家法律政策之上，發(fā)生了可怕的理性傾斜；這一傾斜，使他向人生的雷區(qū)邁出了危險(xiǎn)的一步……

一個(gè)本來很不錯(cuò)的年輕人，本來應(yīng)該在自己的人生道路上大展宏圖的他，卻由于一步走錯(cuò)，跌入陷阱；一個(gè)本來很普通的日子——2001年五一國際勞動(dòng)節(jié)的前三天，卻由于那一聲槍響，結(jié)束了他年僅34歲的生命，給人留下了無盡的深思……

丁嵐在大學(xué)學(xué)的是金融專業(yè)，畢業(yè)后分配到北京一家銀行工作，兩年后他被提升為分理處副主任，當(dāng)時(shí)他才26歲。人們叫他小丁主任。

一次跟朋友聚會(huì)，他認(rèn)識了付榕。此人不僅大他16歲，而且見多識廣，尤其那一大堆特別響亮的頭銜很讓丁嵐欽佩和恭敬——名人垂釣俱樂部副主席、美國易生國際投資有限公司董事長、美國人宇集團(tuán)董事長、深圳易生國際投資有限公司總經(jīng)理。

付榕在這個(gè)酒桌上是眾人的長者，人們都叫他“付兄”。把杯碰盞間，他對丁嵐給予了特別的關(guān)照——親自為他夾菜、斟酒，一口一個(gè)“小丁弟”，叫得那么親切，那么讓人感動(dòng)。

付榕為了讓“小丁弟”多喝一杯，特意站在丁嵐的身前，一手搭著他的肩，一手將酒杯遞到他嘴邊，還特意夾起一塊海鮮送到他的嘴里。不料在夾第二次時(shí)，一塊魚肉從小丁嘴邊滾下，弄臟了領(lǐng)帶，這讓付榕好一通道歉。

宴席結(jié)束時(shí)，付榕摟著小丁一起合影。其后，送他回家，還扶他上樓，直到看著他進(jìn)了家門才與他告別。

第二天，丁嵐剛剛上班，就有一個(gè)年輕人送來一個(gè)信封，里面裝的是一條藍(lán)底白點(diǎn)的金利來領(lǐng)帶。來人自我介紹說是付總的司機(jī)。

所有的這一切，讓丁嵐好感動(dòng)。他在心里默默地重復(fù)著：“付兄”，好人……

又是一個(gè)周末的下午，送領(lǐng)帶的年輕人再次登門，把丁嵐接到了郊外的垂釣園，付榕已經(jīng)恭候在那里。由付榕做東，熱情招待大家；丁嵐度過了一個(gè)愉快的周末。

此后半年多的時(shí)間里，丁嵐和他的朋友一直與付榕來來往往，在來往中溝通、交流。其間，正趕上1996年春節(jié)，付榕不送任何厚禮，只寄一張賀年卡，送去衷心的祝愿，令丁嵐激動(dòng)了好一陣子。

終于有一天，付榕找到丁嵐，說：“我準(zhǔn)備以我們名人垂釣俱樂部的名義向一家信托投資公司貸一筆款，額度500萬。我想請教你小丁弟，我想找一家擔(dān)保，你教教我該怎么操作？”

好朋友，老大哥，又是如此謙恭，丁嵐自然不會(huì)拒絕，即使有困難，也得盡力而為。

付榕說：“我可不能難為小丁弟，我們不能因?yàn)檫@點(diǎn)事犯錯(cuò)，尤其不能給你小丁弟惹事，雖說你在銀行有一定的便利條件。”

付榕越是這么說，越讓丁嵐難以推辭。他反復(fù)思索之后，覺得怎么辦都不行，無奈之下，只好說：“只有從銀行出具擔(dān)保……”

付榕頓時(shí)眼睛一亮：“如果真能從銀行辦出擔(dān)保，這500萬就板上釘釘了。你給出個(gè)主意，我應(yīng)該找哪個(gè)銀行？”

“你跟哪家銀行說得上話？”

“不怕小丁弟笑話，你付兄我除了你小丁弟這么一個(gè)鐵哥們兒，別的銀行我還真的沒有任何關(guān)系?！?/p>

丁嵐一聽，立刻意識到了這件事情的難度。因?yàn)?，如果他來辦，必須得有銀行行長的特批。然而中央已經(jīng)三令五申，嚴(yán)禁金融部門為企業(yè)貸款擔(dān)保。銀行擔(dān)保已經(jīng)引發(fā)了大量的經(jīng)濟(jì)糾紛，因貸款不能如期返還，使銀行遭受嚴(yán)重的損失。所以，如果請示行長，不但得不到批準(zhǔn)，反而會(huì)受到嚴(yán)厲的批評，走這程序肯定是件很麻煩的事。

付榕已經(jīng)從丁嵐那沉默和冷峻的表情察覺到了一種信息，這是他最不愿意看到的，他甚至不允許對方回絕。他認(rèn)真想了想，說：“其實(shí)這件事并沒有我們想象的那么嚴(yán)重。只要在擔(dān)保書上蓋一個(gè)你們分理處的業(yè)務(wù)章就齊了。你不要聲張，我也會(huì)嚴(yán)守秘密，絕不會(huì)讓任何人知道。為確保安全，我把還貸日期盡可能縮短，一年不行，半年！半年不行，三個(gè)月！要么……就一個(gè)月！好不好？就定一個(gè)月！怎么樣？”

丁嵐默默地聽著，沒有明確同意，但也沒有斷然拒絕，這令付榕非常高興，因?yàn)樗路鹂吹搅讼Ｍ氖锕狻?/p>

最后，丁嵐說：“我試試看。”

付榕非常滿意。丁嵐答應(yīng)試試，事情就已經(jīng)成功了一半。到這個(gè)時(shí)候，他反而提醒道：“我知道，你小丁弟年輕老成，一向謹(jǐn)慎，讓人放心，這事你肯定會(huì)做得滴水不漏，天衣無縫，但我仍然希望寧可不成，也別冒險(xiǎn)。我們的方略就是一個(gè)：平安著陸！”

此刻的丁嵐，已經(jīng)完全陷入了500萬貸款擔(dān)保的纏繞之中。他無法從這個(gè)沉重的纏繞中解脫出來。

幾天后，他偷偷地把分理處業(yè)務(wù)章蓋在了付榕的擔(dān)保書上，使付榕順利地得到了500萬元貸款。

一個(gè)月期限滿的時(shí)候，丁嵐打電話給付榕，詢問500萬還貸情況。付榕說：“難辦，暫時(shí)不行?！钡a(bǔ)充說，還有另外一個(gè)辦法，如果做成了，完全可以把貸款還清。

丁嵐問什么辦法，付榕說：“你等我，我立馬跟你見面。”

5．處處拋圈，層層設(shè)套，最終也套牢了自己

如果說，丁嵐此前的所作所為還是付榕誘使的話，那么現(xiàn)在，他已經(jīng)心甘情愿地追了上去，乖乖地躺在付榕的砧板上，做了聽任人家宰殺的羔羊……

付榕驅(qū)車趕到丁嵐的單位門前，將他接到一家餐廳，兩個(gè)人進(jìn)了一個(gè)雅間。

付榕向服務(wù)員要了兩扎啤酒，點(diǎn)了幾個(gè)小菜，然后把屋門關(guān)嚴(yán)。他回到座位，從包里取出兩個(gè)章，一個(gè)是××房地產(chǎn)開發(fā)公司財(cái)務(wù)專用章，一個(gè)是個(gè)人名章。付榕將兩個(gè)章遞給丁嵐。

丁嵐接過章，看看，他一時(shí)不明白付榕的意思。付榕說：“我記得是你小丁弟告訴過我，要到銀行取款，個(gè)人取呢，必須有存折或者存單；單位取呢，必須有蓋章的取款支票，是不是這樣子？”

丁嵐點(diǎn)點(diǎn)頭：“對，應(yīng)該是這樣?！?/p>

“有件特別巧合的事，”付榕湊近丁嵐，伸手拿過那枚公章，指著章解釋說，“這單位正好在你小丁弟的分理處有一筆存款，還正好是500萬，這就給了咱們一個(gè)極好的機(jī)會(huì)！”

“你的意思是……”

“我想取出來先還那筆貸款?！备堕耪f出了自己的想法，“我就是想趕緊撤回那份擔(dān)保，讓你小丁弟盡快解脫。”

“存款單位同意了？”

“存款單位根本不知道！”

“那這兩個(gè)章……？”

“明話告訴你小丁弟，這章是假的，是我讓人仿制的?！备堕胚M(jìn)一步解釋道，“是咱們一個(gè)鐵哥們兒把兩個(gè)印模兒給我弄出來之后我讓人刻的。”

“就是說，你是想冒名劃款！”丁嵐覺得不妥，“這有問題！這事讓人發(fā)現(xiàn)了你會(huì)非常麻煩，太危險(xiǎn)了！”

付榕笑笑：“其實(shí)呢，我只想臨時(shí)借用一下，拆東墻補(bǔ)西墻，堵上窟窿，后邊的資金很快就回來了，一旦到賬，立馬補(bǔ)上。我的目的是趕快還那500萬元，讓你小丁弟快點(diǎn)解脫。”

“那，你讓我做什么？”

“很簡單。你把兩個(gè)章拿回去，跟存款戶留在你那里的印鑒卡上的章對照一下，看看一樣不一樣；如果完全一樣，我就放心了?！?/p>

丁嵐仍然顧慮重重，對付榕這種冒險(xiǎn)行為不能茍同。

付榕說：“這與你小丁弟沒有什么關(guān)系，不會(huì)有任何危險(xiǎn)；即使有了麻煩，我去出面擺平，我完全有這個(gè)能力和條件。你小丁弟就把心放到肚里好了。只要我能快一點(diǎn)還上500萬元貸款，把那份擔(dān)?？煲稽c(diǎn)作廢了……”

丁嵐拿著付榕的兩枚假章去了單位，找了一個(gè)借口，調(diào)出了存款單位預(yù)留的“印鑒卡”原件，認(rèn)真地進(jìn)行比較之后，沒有發(fā)現(xiàn)什么異樣，于是打電話給付榕，告訴他：“比較接近?！?/p>

第二天，付榕來了，在買來的空白支票上填了490萬元，到柜臺辦理了劃款手續(xù)。就這樣，付榕順利地把490萬劃到了自己的名人垂釣俱樂部的賬戶上。

過了兩天，付榕開著一輛嶄新的白色帕薩特轎車到了丁嵐家的樓下，把車鑰匙交到了丁嵐的手里。

丁嵐一時(shí)不明白這是怎么回事，付榕說：“快拿著！從今天起，你，就是這車的主人！”

“這怎么可以？”

“怎么不可以？這叫公車私用。我是俱樂部的法人代表，只要我不要，這車永遠(yuǎn)歸你用！”

這天夜里，付榕帶丁嵐去了全城最為豪華、高檔的歌舞廳，痛痛快快地玩了一個(gè)通宵。兩個(gè)韻味十足的女人陪他喝酒、跳舞、洗鴛鴦浴，全過程陪同，全方位服務(wù)，第一次感受這未曾有過的刺激。

回來的路上，付榕對他贊不絕口：“我今天才真正發(fā)現(xiàn)，你小丁弟真男人！我敢說，你如果在港澳，肯定也是個(gè)月進(jìn)百萬的超強(qiáng)‘男妓’！”

已經(jīng)把第一只腳邁進(jìn)付榕圈套的他，再也沒有了往日那個(gè)銀行主任的正統(tǒng)與矜持；一夜風(fēng)流使他開始對自己的過去產(chǎn)生了懷疑。

幾天后，他開著“自己”的白色帕薩特去了付榕的住處。他希望付榕帶他繼續(xù)前天夜里那種別樣的“瀟灑”；他已經(jīng)無法離開那兩樣最令他眼紅心癢的東西——金錢、女人。

可是付榕，卻又重提那擔(dān)保書的事。不過情況相當(dāng)糟糕。

“490萬，三花兩花，幾天下來，已經(jīng)所剩無幾了。那500萬元貸款的事，只能過幾天再說了?！备堕琶媛峨y色。

“過幾天就有錢了？”

“這正是我要跟你小丁弟好好商量的一件事！”付榕說，“我從490萬里得到的最大啟示，就是我們找到了一個(gè)最便利的進(jìn)錢辦法?！?/p>

接下去，就是付榕談他怎樣“進(jìn)錢”的打算：由他去各個(gè)單位把存款拉進(jìn)來，他可以以最優(yōu)厚的利息爭取對方把錢存進(jìn)來，并說服對方作出“存活期、年內(nèi)不動(dòng)”的承諾。這就可以十分便利地把大量的資金劃歸到自己的賬戶里了。

丁嵐有些心不在焉。他一會(huì)兒吸煙，一會(huì)兒喝水，一會(huì)兒走到鏡子跟前照一照，等坐回到沙發(fā)上時(shí)，又閉上雙眼，養(yǎng)起神來。

付榕說：“我在做這些事情的時(shí)候，可不能沒有你！知道不？”

“……嗯?！?/p>

“你得隨時(shí)把存款戶的印鑒卡復(fù)印件拿給我！”

“……嗯?！?/p>

“你得幫助我把關(guān)，注意比對一下兩種印模是不是一模一樣！”

“……嗯?！?/p>

“如果發(fā)現(xiàn)不一樣時(shí)，你必須及時(shí)告訴我，我好立刻想別的辦法，免得出事！”

“……嗯。”

“你說，我說的這些對不對？是不是應(yīng)該這樣？”

“對。應(yīng)該這樣?！倍脑谏嘲l(fā)里坐直，伸了伸懶腰，“你給我拿10萬元錢?！币桓崩碇睔鈮训呐深^。

付榕把早已經(jīng)準(zhǔn)備好的一只密碼箱從腳下的板臺空擋里提出來，放到丁的跟前：“沒鎖，這是20萬，你打開點(diǎn)點(diǎn)?！?/p>

他拉過密碼箱，打開，里面裝滿了一萬一沓的百元鈔票，隨手“啪”的一聲扣起箱蓋，提在手里，站起身，說：“別耗著了，我們該走了?！?/p>

6．貪婪與瘋狂將自己無情地推上了死刑場

在很長一段日子里，付榕成了世界上最忙的人。他天天跑銀行，從丁嵐那里取回印鑒卡復(fù)印件，就急急忙忙去私刻印章，然后又返回銀行讓丁嵐復(fù)核印章的質(zhì)量是不是跟原件的印章相似。一得到丁嵐的認(rèn)可，他便立刻買來支票，填上適合的數(shù)額，到柜臺前，三下五除二，就把一筆筆巨款轉(zhuǎn)到他的名下。

當(dāng)然，他也并不總是那么順當(dāng)，有時(shí)也會(huì)不可避免地發(fā)生一些小小的紕漏。他絲毫也不敢馬虎，總是認(rèn)認(rèn)真真地去修補(bǔ)、去改正，甚至推倒重來。往往在這個(gè)節(jié)骨眼兒上，丁嵐會(huì)起到至關(guān)重要的作用。因?yàn)椋巩吘故顷P(guān)鍵人物，又是業(yè)務(wù)上的專家，有他把關(guān)就能夠萬無一失、百戰(zhàn)百勝。

有一回，丁嵐交給付榕的印鑒卡復(fù)印件有些模糊，付榕刻回的章子經(jīng)丁嵐驗(yàn)證后，說不行?？汕傻氖沁@個(gè)存款戶是香港的一家公司，想弄到與真印章極為相似的復(fù)制品真是難上加難。然而付榕不死心，他給深圳的同伙發(fā)去傳真，深圳的同伙又派人去香港，硬是把合格的仿制件弄了回來，把1000萬元巨款劃轉(zhuǎn)到自己的賬戶。

在不到一年的時(shí)間里，付榕通過丁嵐，先后作案11次，使11家單位的巨額存款共計(jì)1.94億元被劃出1.76億元！

在付榕劃出的1.76億元巨款里，有相當(dāng)一部分作為回扣讓存款單位的經(jīng)辦人私自侵吞了。因?yàn)樗麄冊诖婵畹倪^程中對于付榕來說是立了大功的：付榕向他們作了回扣20％，甚至更高的承諾，以利息的形式提前付給了他們。而這正是付榕能夠在不到一年的時(shí)間里把近兩億元的存款拉來的原因所在?？梢?，付榕、丁嵐以及他們的同伙，能夠隨心所欲、一路綠燈把自己的犯罪行為貫徹到底，并屢屢成功，絕不是他們的手法有多么高明，實(shí)在是土壤、環(huán)境和方方面面的客觀條件幫了他們的大忙。

這個(gè)時(shí)候的丁嵐，已經(jīng)完全被付榕俘虜并成為這一特大金融詐騙案的主犯。他打著“銀行主任”的金字招牌，卻把詐騙得來的巨額贓款據(jù)為己有，以財(cái)大粗氣、腰纏萬貫的大款身份，吃喝玩樂，揮金如土，醉生夢死，一擲千金。歌廳的一個(gè)小姐初次跟他見面，他一時(shí)興起，掏出一千元美金就甩給了對方；一個(gè)小姐讓他感到滿意，他爽快地出手8000元給對方買了一個(gè)手包。

這時(shí)候，他已經(jīng)把當(dāng)初為付榕私出擔(dān)保書的事拋到了九霄云外。付榕呢，他也有意讓那500萬元貸款一直在那懸著，即使他詐取了一個(gè)多億的巨款，他也沒想過還貸的事。也許他壓根兒就不想再去償還這筆貸款，因?yàn)樗睦锴宄?，有銀行的擔(dān)保書在那里押著，最終是債主跟銀行討債，銀行應(yīng)當(dāng)還這筆債，銀行有的是錢！區(qū)區(qū)500萬，小兒科！

案發(fā)的時(shí)候，付榕那500萬貸款的債主——那家信托投資公司已經(jīng)派出專人，手持銀行的擔(dān)保書上門討債了。與此同時(shí)，11家存款單位也紛紛找上門來，要求銀行支付存款的本息。丁嵐所在的分理處處在重重包圍之中，由此引發(fā)的驚天大地震讓銀行的上上下下岌岌可危。

某物貿(mào)有限責(zé)任公司的兩位會(huì)計(jì)找到行長，質(zhì)問：“我們一年前存入的2500萬元，為什么只剩250萬？為什么？”

中華全國××基金會(huì)的提款員找到行長：“我們存的2000萬元全空了！到底是怎么回事？”

中國××××局北京輸油公司的會(huì)計(jì)驚呼：“我們存的1000萬少990萬！”

××信托投資有限責(zé)任公司的工作人員：“我們是2900萬存款，只有2萬了！”

××通信公司：“我們的賬戶是零，可我們當(dāng)初存的是2000萬元！”

……

而這個(gè)時(shí)候的丁嵐已經(jīng)跑到了澳門，化名孫浩。第二天，他又化名李則武，逃到泰國，藏匿起來。

他所以望風(fēng)而逃是因?yàn)樯钪约鹤飷荷钪?，不可饒恕；他所以能跑得如此快，是因?yàn)樗绣X。所有的關(guān)節(jié)，都是他用重金打通的。

那位“付兄”——“8·28”特大金融詐騙案的罪魁禍?zhǔn)?，比丁嵐溜得更早更快。專案組進(jìn)駐銀行的當(dāng)天夜里，就圍剿了他的住處，但還是撲了空。偵查員從各種跡象分析，這老鬼三天前就跑了。

專案組最先抓到的是給付榕開車的司機(jī)，他叫楊建，此人曾經(jīng)多次為付榕私刻公章的事出過力。根據(jù)楊建提供的線索，偵查員趕到長春，在一家大酒店的8618房間將付榕堵了個(gè)正著。

追捕丁嵐的行動(dòng)，遇到了極大的困難。因?yàn)闆]有任何線索，更不知道他的去向。為了查找線索，專案組開始了拉網(wǎng)式的調(diào)查，終于從一條線索查起，從北京查到南寧；從南寧查到北海；又從北海查到四川；從四川又查到珠海；從珠海查到澳門，又從澳門查到泰國，費(fèi)盡了周折，終于在泰國的曼谷將丁嵐抓獲。

在長達(dá)一年的審理中，專案組在深圳的一家大廈，查出這里有兩間寫字樓是付榕和丁嵐用詐騙款買下的；還有多輛名牌轎車的購車款也是出自詐騙款——奔馳320一輛、奔馳500一輛、奔馳560兩輛、奔馳600一輛、豐田沙漠王一輛、寶馬740一輛、奧迪A6一輛。

盡管專案組投入大量人力千方百計(jì)追繳贓款，仍有9700多萬元無法追回，占1.76億的60％。

2000年9月13日，經(jīng)過認(rèn)真審查，北京市人民檢察院第二分院就此案向北京市第二中級人民法院提起公訴。

2000年12月20日，市第二中級人民法院一審判決被告人付榕犯票據(jù)詐騙罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；被告人丁嵐犯票據(jù)詐騙罪，判處死刑，剝奪政治權(quán)利終身，并沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)；被告人楊建犯票據(jù)詐騙罪，判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并沒收個(gè)人全部財(cái)產(chǎn)。其他涉案人員也分別依法受到嚴(yán)懲。

法網(wǎng)恢恢，疏而不漏。

到頭來，在他們處處拋圈，層層設(shè)套，套向那一筆筆巨款的同時(shí)，他們也死死地套住了自己；是他們把自己無情地推上了死刑場，用一顆無情的子彈給自己的生命畫上最后一個(gè)罪惡的驚嘆號……

20世紀(jì)90年代的中國金融界發(fā)生著巨大變化，幾大專業(yè)銀行的商業(yè)化，15家商業(yè)銀行的出現(xiàn)，外國銀行分支機(jī)構(gòu)或辦事處的相繼設(shè)立，促進(jìn)了我國金融業(yè)的迅猛發(fā)展。信用卡、信用證、匯票、本票、支票這一個(gè)個(gè)令人感到新鮮而陌生的金融名詞的出現(xiàn)，不僅給金融業(yè)創(chuàng)造了發(fā)展的機(jī)遇，也使整個(gè)金融業(yè)面臨著前所未有的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)。騙子們也瞅準(zhǔn)了這一機(jī)會(huì)，大肆偽造、變造各種金融票據(jù)。偽造一般包括兩種情況：一是有形偽造，指沒有制作權(quán)的人，假冒他人的名義，擅自制作外觀足以使一般人誤認(rèn)為是真實(shí)的銀行票證；二是無形偽造，即有金融票證制作權(quán)的人，超越制作權(quán)限，違背事實(shí)制作內(nèi)容虛假的存單。而變造是指對于真實(shí)的銀行存單進(jìn)行各種形式的虛假加工，如改變數(shù)額、日期或者其他內(nèi)容。變造各類銀行票證不僅給國家、企業(yè)和個(gè)人造成重大的經(jīng)濟(jì)損失，而且嚴(yán)重?cái)_亂了國家金融秩序，直接侵犯了國家對金融票證的管理秩序。

值得警惕的是，直接危害金融的犯罪有增無減，已經(jīng)嚴(yán)重威脅到國家的金融安全。犯罪分子在貨幣資金的融通過程中，以獲取非法利潤為目的，違反金融管理法規(guī)，非法從事金融活動(dòng)，破壞金融秩序。這種直接針對金融的犯罪與經(jīng)濟(jì)犯罪在邏輯上是種屬關(guān)系，因而智能性、貪婪性、隱蔽性是該類犯罪的一般特征。這類犯罪行為對金融秩序的破壞，不僅體現(xiàn)在對銀行資金安全的損害，而且還會(huì)破壞經(jīng)濟(jì)社會(huì)賴以生存的誠實(shí)信用原則及彼此間的信任，甚至動(dòng)搖制度的根基，引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)和社會(huì)動(dòng)亂，除了具有經(jīng)濟(jì)犯罪的一般特征之外，危害金融犯罪還有著自己的特點(diǎn)。

長期從事經(jīng)濟(jì)案件審查的主訴檢察官李辰在北京市人民檢察院第二分院公訴二處崗位上承辦了大量的金融犯罪案件。她認(rèn)為，近年來，金融領(lǐng)域內(nèi)的犯罪一直呈上升趨勢。犯罪嫌疑人利用某些人的貪欲和銀行內(nèi)部防范機(jī)制的疏漏，甚至與銀行工作人員內(nèi)外勾結(jié)，偽造金融憑據(jù)，從事金融詐騙并屢屢得手，給國家和被騙單位造成巨大的損失，應(yīng)當(dāng)引起有關(guān)方面的高度警惕。

據(jù)介紹，這類犯罪一般呈現(xiàn)以下特點(diǎn)：一是高文化、低年齡的銀行中層管理人員成為犯罪的“主力”。本案中的丁嵐身為銀行分理處負(fù)責(zé)人，具有大學(xué)學(xué)歷，諳熟銀行業(yè)務(wù)知識和規(guī)章制度，卻仍然鋌而走險(xiǎn)，最后導(dǎo)致國家巨額資金損失，自己也毀了前途；二是內(nèi)外勾結(jié)，以高息為誘餌，騙取儲(chǔ)戶存款，然后由金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員非法竊取儲(chǔ)戶印鑒或工作代碼，其后找人私刻印章，專人劃款。這成為犯罪的主要方式?！?·28”系列金融詐騙案如果沒有丁嵐的積極參與、配合，存款根本不可能被轉(zhuǎn)出；三是涉案數(shù)額巨大，少則數(shù)百萬、上千萬，多則過億；四是得手后外出潛逃居多。

金融詐騙案件后果十分惡劣。犯罪分子用高息引資的方法，把別人的資金套進(jìn)指定銀行，然后通過各種非法手段劃到自己的名下“以錢生錢”，指望著期滿后把本金打回對方的賬戶“回籠”。但由于要支付高額利息，再加上騙子自己要“盈利”，靠正常資金運(yùn)作顯然難以做到。于是只好“拆東墻補(bǔ)西墻”，最后將“麻煩”轉(zhuǎn)嫁給銀行，人為制造金融風(fēng)險(xiǎn)。

銀行方面在管理上的漏洞也引人深思。如金融業(yè)在運(yùn)用高技術(shù)防偽手段上應(yīng)當(dāng)處于社會(huì)領(lǐng)先水平，而犯罪分子偽造的支票為何竟然輕而易舉地通過了銀行的檢驗(yàn)？柜臺工作在檢驗(yàn)支票印鑒過程中是否盡職？一次性劃出高額存款是否應(yīng)當(dāng)電話通知存款單位確認(rèn)？

有關(guān)人士指出，切實(shí)加強(qiáng)金融監(jiān)管是金融工作的重點(diǎn)，也是解決當(dāng)前金融領(lǐng)域存在問題，是保證金融平穩(wěn)運(yùn)行的關(guān)鍵，必須建立和強(qiáng)化金融法制觀念，加大金融犯罪的懲治力度，增強(qiáng)防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，抵御金融風(fēng)險(xiǎn)的沖擊，這樣才能發(fā)揮金融對經(jīng)濟(jì)增長的促進(jìn)作用。

錢財(cái)本身并無罪惡是非，關(guān)鍵在于我們自己的取財(cái)之道?！皵控?cái)有道”是一句古訓(xùn)，想當(dāng)初，我們的先人恐怕不會(huì)預(yù)見，幾千年之后的社會(huì)中，仍在出現(xiàn)斂財(cái)無道的現(xiàn)象，且時(shí)時(shí)有驚人之作。

我的同事、檢察官作家仲白先生曾有一段關(guān)于錢的感悟，頗有警世意義。

有人說錢可是個(gè)好東西，

有人說錢它不是個(gè)東西。

有人說錢標(biāo)志著幸福的人生，

有人說錢它是個(gè)惹禍的根系。

有人說錢能買仙通神，

可它買不到深情厚誼。

有人說錢能驅(qū)鬼推磨，

可它驅(qū)使不了時(shí)間正義。

我說錢有出息也沒出息，

我說錢能買東西也不是個(gè)東西。

如果你摸透了它的秉性，

你就會(huì)說：錢嘛，它只不過是個(gè)奴隸。

如果你是它稱職的主人，

你就會(huì)家庭幸福人生艷麗。

如果你是它不稱職的主人，

你有可能演出人間的悲劇。

的確，在市場經(jīng)濟(jì)大潮中，金錢確實(shí)有著無盡的誘惑力。但如果因貪欲膨脹而觸犯刑律，失去自由，乃至丟掉身家性命，到了那時(shí)，恐怕就要追悔莫及，抱憾終身了。所以，還是要銘記古訓(xùn)：“君子愛財(cái)，取之有道?！睌控?cái)無道，法律將嚴(yán)懲不貸。