第一節(jié)地位與職能

第八十九條董事會(huì)的地位與職能

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立董事會(huì)，并對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。

董事會(huì)是公司的“大腦”，是公司治理的主要責(zé)任機(jī)構(gòu)，是公司制度性文件的專職確立機(jī)構(gòu)，接受股東大會(huì)信托，履行公司戰(zhàn)略決策職能。

董事會(huì)履行職能的方式是董事會(huì)決議。

董事會(huì)對(duì)外可以代表公司行使法人的權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)，對(duì)內(nèi)以董事會(huì)決議的形式行使公司的戰(zhàn)略決策職權(quán)和干預(yù)公司的經(jīng)營(yíng)管理事務(wù)。

董事會(huì)依據(jù)公司章程和股東大會(huì)決議的規(guī)定行使職權(quán)，股東大會(huì)決議可以變更、限制或解除董事會(huì)的部分職權(quán)。

在監(jiān)事會(huì)未成立之前，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)代行公司紀(jì)律監(jiān)督的職能。

第九十條董事會(huì)的職能發(fā)揮

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

董事會(huì)履行戰(zhàn)略決策職能的主要內(nèi)容是針對(duì)公司重大事項(xiàng)予以審議并作出決議，同時(shí)對(duì)股東大會(huì)決議、董事會(huì)決議和監(jiān)事會(huì)決議的貫徹情況予以稽查，制訂并實(shí)施具體的解決方案。

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)承擔(dān)七大關(guān)鍵任務(wù)：

1貫徹全體股東意志，即確保公司章程和股東大會(huì)決議的規(guī)定得以貫徹，為實(shí)現(xiàn)公司愿景而努力。

2確立和完善公司的制度性文件，并促使其有效貫徹。

3醞釀和擬訂公司愿景、使命和價(jià)值觀，以及公司發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃。

4設(shè)計(jì)、建立與推行公司治理體系（公司治理結(jié)構(gòu)與監(jiān)管體系）。

5對(duì)總經(jīng)理及其轄制的經(jīng)營(yíng)管理部門進(jìn)行職權(quán)規(guī)劃、授權(quán)以及職權(quán)限制。

6對(duì)公司運(yùn)營(yíng)績(jī)效予以評(píng)估和考核。

7對(duì)股東和其他利益攸關(guān)者的法定責(zé)任。

第九十一條董事會(huì)決議效力

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)以上的董事出席方可舉行。

董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票制。

董事會(huì)決議是董事會(huì)履行職能的方式，董事會(huì)決議分為普通決議和否定決議兩種形式：

普通決議，指遵循少數(shù)服從多數(shù)的原則，以全體董事的過(guò)半數(shù)投票贊成而形成的董事會(huì)決議。

否定決議，指不以普通決議形式作為生效依據(jù)，而是就某些特定事項(xiàng)以某一位或多位特定董事投票反對(duì)，即可否決議案的董事會(huì)決議，特定董事主要指獨(dú)立董事和黃金股董事。

董事會(huì)作出普通決議，必須經(jīng)過(guò)全體董事的過(guò)半數(shù)投票贊成，方予以生效。

董事會(huì)作出否定決議的適用范圍，必須在公司章程或股東大會(huì)決議中具有明確規(guī)定，方可施行。

董事會(huì)決議不得與法律、公司章程以及股東大會(huì)決議的規(guī)定發(fā)生沖突，否則無(wú)效。

公司內(nèi)部職員必須遵守與貫徹董事會(huì)決議，董事會(huì)決議對(duì)非本公司內(nèi)部職員不具有約束力。

※公司法條文參照

見“有限責(zé)任公司的設(shè)立”章節(jié)。

第四十九條、董事會(huì)的議事方式和表決程序，除本法有規(guī)定的外，由公司章程規(guī)定。

董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)所議事項(xiàng)的決定作成會(huì)議記錄，出席會(huì)議的董事應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。

董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票制。

見“股份有限公司的設(shè)立”章節(jié)。

第一百一十二條、董事會(huì)會(huì)議應(yīng)有過(guò)半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會(huì)作出的決議，必須經(jīng)全體董事的過(guò)半數(shù)通過(guò)。

董事會(huì)決議的表決，實(shí)行一人一票制。

第二節(jié)攸關(guān)董事會(huì)職權(quán)的公司重大事項(xiàng)辨析規(guī)則

第九十二條董事會(huì)決議溯及事項(xiàng)的辨析思路

■以下內(nèi)容是公司治理必備條款。

凡列入董事會(huì)審議的議案均屬于公司重大事項(xiàng)，列為董事會(huì)工作對(duì)象。

直接與企業(yè)所有權(quán)產(chǎn)生關(guān)聯(lián)，但不屬于公司章程明確規(guī)定由股東大會(huì)決議的公司事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)納入董事會(huì)決議事項(xiàng)，這是董事會(huì)決議事項(xiàng)辨析規(guī)則的基本路線。

董事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)股東大會(huì)決議的公司事項(xiàng)，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)以決議的形式就該事項(xiàng)提請(qǐng)股東大會(huì)予以決議，不得與之抵觸，方予生效。

董事長(zhǎng)對(duì)董事會(huì)決議事項(xiàng)辨析規(guī)則負(fù)有擬訂和解釋的首要責(zé)任。在設(shè)置“董事會(huì)秘書”崗位職務(wù)的企業(yè)，董事長(zhǎng)可以授權(quán)董事會(huì)秘書負(fù)責(zé)公司董事會(huì)決議事項(xiàng)辨析規(guī)則的擬訂和解釋工作。在設(shè)置“董事會(huì)顧問”崗位職務(wù)的企業(yè)，公司董事會(huì)決議事項(xiàng)辨析規(guī)則的擬訂和解釋責(zé)任可以由董事會(huì)顧問承擔(dān)。

董事會(huì)決議事項(xiàng)主要包括但不限于如下類別：

1應(yīng)當(dāng)提請(qǐng)股東大會(huì)審議批準(zhǔn)的公司重大事項(xiàng)。

2對(duì)公司所有權(quán)予以保護(hù)的公司重大事項(xiàng)。

3攸關(guān)公司持續(xù)發(fā)展計(jì)劃的公司重大事項(xiàng)。

4涉及公司治理結(jié)構(gòu)的公司重大事項(xiàng)。

5制約經(jīng)營(yíng)管理層的公司重大事項(xiàng)。

6其他與公司利益攸關(guān)的公司重大事項(xiàng)。

除上述第1項(xiàng)之外，董事會(huì)對(duì)第2、3、4、5、6項(xiàng)所指的公司重大事項(xiàng)形成決議的，即行生效。

基于董事會(huì)客觀、公正、專業(yè)地履行公司戰(zhàn)略決策職能的需要，以上各項(xiàng)分類的具體內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在公司章程中予以明確規(guī)定，并作為董事會(huì)行使職權(quán)的內(nèi)容依據(jù)。

※公司法條文參照

見“有限責(zé)任公司的設(shè)立”章節(jié)。