據(jù)參謀本部的一位軍官回憶說，在南京陷落前的那些日子里，認(rèn)為“日本應(yīng)當(dāng)不承認(rèn)蔣政權(quán)的論調(diào)甚囂塵上”。而參謀本部內(nèi)反擴(kuò)張主義派則擔(dān)憂：“撤銷對蔣政權(quán)的承認(rèn)會(huì)使它陷入極端絕望的境地，它將會(huì)拼死地同日本作困獸之斗。這樣，不管我們是否摧毀了它，結(jié)果都會(huì)使中國長期分裂……即使在長遠(yuǎn)的將來它也還會(huì)是一個(gè)消耗帝國力量的無底洞。何況，這還會(huì)引起英美對整個(gè)遠(yuǎn)東的覬覦。”〔38〕

南京的陷落助長了日本政府內(nèi)認(rèn)為自己是不可戰(zhàn)勝的聲浪，重新提出的和談條款相當(dāng)苛刻。日本追加的“基本條件”為：“（1）中國必須放棄它的親共的以及反日的和反滿洲國的政策，并且與日本和‘滿洲國’合作，執(zhí)行它們的反共政策。（2）在有必要的地區(qū)建立非軍事區(qū)和特殊政權(quán)。（3）日本、中國和滿洲國之間締結(jié)關(guān)于在經(jīng)濟(jì)上密切合作的協(xié)定。（4）中國償付日本所要求的賠款?！钡聡v日大使狄克遜在給德外交部長的密電中還談到了日本外務(wù)大臣向他另外宣讀了下面的聲明：“假如中國接受這些基本條件，她必須以行動(dòng)——反對共產(chǎn)主義——來表示她的誠意。蔣介石須在規(guī)定的時(shí)期內(nèi)派遣和平談判的代表至日本所指定的地點(diǎn)。日本希望在本年底左右獲得答復(fù)。”在此日本把時(shí)間也規(guī)定死了，已經(jīng)像在下最后通牒的樣子。對此，連狄克遜都認(rèn)為很難設(shè)想中國人會(huì)接受這些條款，他認(rèn)為日本領(lǐng)導(dǎo)人并不期望對方接受新的條款，以便他們有借口來繼續(xù)進(jìn)行其消滅國民黨政府的戰(zhàn)爭。

12月26日晚，陶德曼將這些“基本條件”交給了孔祥熙(因蔣介石患病)，并作了口頭說明。陶德曼在當(dāng)天給德國外交部的急電中說：“當(dāng)我向他們宣讀日本的條件的時(shí)候，孔和蔣介石夫人都極為驚恐?！?6日，蔣介石在日記中說：“日所提條件如此苛刻，決無接受余地?！痹?7日舉行的最高國防會(huì)議中仍有人主張和談。蔣介石認(rèn)為：

近日，各方人士與黨中重要負(fù)責(zé)同志均以軍事失敗，非速求和不可，幾乎眾口一詞；殊不知此時(shí)求和，無異滅亡，不僅外侮難堪，而內(nèi)亂益甚，彼輩只見其危，不知其害；不有定見，何能撐此大難也?！?9〕

蔣介石在日記中還說：

倭寇所提條件，等于征服與滅亡我國；與其屈服滅亡，不如戰(zhàn)敗而亡，當(dāng)即嚴(yán)詞拒絕作答?！?0〕

于是，蔣介石采取了拖延的辦法，直到1938年1月13日向日本表示，要求日本方面對每一條款作具體說明。當(dāng)時(shí)日本的形勢是：“日本政府中有一部分人，自從十二月攻占南京前后，由于對中國政府態(tài)度不明表示不滿，就在十二月十四日成立了華北臨時(shí)政府，王克敏就任了政府主席，于是一種頗有勢力的意見抬起頭來：把臨時(shí)政府扶植起來，將來發(fā)展成為中央政府，和平談判不以蔣介石政權(quán)為對手?！薄?1〕

蔣介石13日的表示是由外交部長王寵惠告訴陶德曼的，王對陶說：“經(jīng)過適當(dāng)考慮之后，我們覺得：改變了的條件太廣泛了。因此，中國政府希望知道這些新提出的條件的性質(zhì)和內(nèi)容，以便仔細(xì)研究，再作確切的決定?！比毡菊J(rèn)為這是“拒絕的答復(fù)”，于是在1938年1月15日決定“陶德曼調(diào)停”結(jié)束。

蔣介石認(rèn)為日本此舉已使其自陷絕境，他在當(dāng)天的日記中寫下了自己對日本逼降政策的感受：

此一星期中，敵人以宣戰(zhàn)、否認(rèn)我國民政府與繼續(xù)軍事行動(dòng)等等威脅逼迫，無所不至，可云極矣！以余視之，不值一笑。無論其出于如何舉動(dòng)，皆不能動(dòng)搖我抗戰(zhàn)之決心及最后勝利之信心。

彼求和不得、進(jìn)退維谷之丑態(tài)，日益畢露矣！盍不早日覺悟，明言撤兵之為得也。日本無政治家，無領(lǐng)袖，其國之危，亦可惜矣！〔42〕

1月16日，日本政府發(fā)表聲明，即第一次近衛(wèi)聲明，宣稱“帝國政府今后不以國民政府為對手”，日本政府和蔣介石政府的正式外交活動(dòng)就此結(jié)束。17日，德國外交部給德國駐華大使館密電：“鑒于日本的聲明，我們認(rèn)為我們的遞信員的身份目前已經(jīng)終止?！?8日，日本政府又發(fā)表了一個(gè)意在“否認(rèn)”和“徹底抹殺”國民政府的強(qiáng)硬補(bǔ)充聲明：“所謂‘今后不以國民政府為對手’較之否認(rèn)該政府更為強(qiáng)硬……意在否認(rèn)國民政府的同時(shí)，把它徹底抹殺。……”日本廣田外相還向美國駐日大使格魯暗示：這種措施不僅是斷絕外交系，而且意味著漢口的國民政府已經(jīng)不代表中國，日本也許在不久的將來承認(rèn)以華北政權(quán)為中心的政權(quán)。